一、決算信息來源說明
本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會計核算資料編制，賬證相符、賬實相符、賬表相符、表表相符，真實、準確、完整地反映了本單位預算執(zhí)行結(jié)果和財務狀況。
（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿總賬及明細賬數(shù)據(jù)填列，預算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預、決算批復文件及預算調(diào)整文件填列。
（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿、資產(chǎn)、人事臺賬及相關(guān)資料填列。
二、決算編制基本情況
開江縣醫(yī)療保險管局為一級預算單位，單位性質(zhì)為參照公務員管理一類事業(yè)單位，決算編報類型單戶表，按照政府會計制度填報決算數(shù)據(jù)。
納入本套決算編制范圍的獨立核算單位共 1 個，比上年增減0個。
三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況
（一）財政資金對賬情況。
1．財政撥款核對情況。
（1）單位本年度實際收到的一般公共預算財政撥款收入1252.17萬元，財政部門撥款對賬單1252.17萬元，差額0萬元。
（2）單位2019年度無政府性基金預算財政撥款。
2．其他需要說明的情況。
2019年財政撥入貧困人口醫(yī)療保險縣級補助1020.38萬元，由我局代交城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險費。
（二）與上年指標核對情況。
1．一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致。
四、報表審核情況
（一）審核情況。
1．審核公式。
審核公式共提示0條。
（2）表內(nèi)公式共0條。
2．審核模板。
單位報表審核逐一通過。
（二）對報表指標、審核公式和審核模板的設置建議。
1.對部門決算報表指標設置無建議。
2.對審核公式和模板無修改意見。
3.單位無自行增加的審核公式和模板。
五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況
1．“收入決算表”中無其他收入。
2.單位財政撥款無結(jié)余。
3．“項目支出決算明細表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”的依據(jù)及說明。2019年支出工資福利支出203.43萬元，主要支出為：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費收入24.14萬元，行政單位醫(yī)療9.57萬元，公務員醫(yī)療補助5.22萬元，住房公積金16.33萬元，基本工資81.94萬元，津貼：58.07萬元，獎金：6.27萬元，其他社會保障繳費1.89萬元。占基本總支出的87%；個人和家庭補助支出1.57萬元，主要支出為：公益性崗位補貼1.5萬元，獨子獎勵0.07萬元，占總支出的0.07%。
4.本單位無公務用車、無因公出國（境）人員。三公經(jīng)費中僅有公務接待費預算0.1萬元，本年度實際支出0.07萬元，比上年度減少0.01萬元。
5. 2018年財政實際撥款252.48萬元，2019財政實際撥款收入231.79萬元，減少基本支出20.69萬元。主要原因是2019年財政厲行節(jié)約，為減少開支而壓縮財政支出。
6.無其他需要
2019年開江縣醫(yī)療保險管理局部門決算
分析報告
（一）基本情況。
一、醫(yī)療保險管理局的主要職能有
1、貫徹執(zhí)行國家、省、市城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險工作的方針、法律、法規(guī)及政策；負責縣本級城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險經(jīng)辦工作。
2、負責縣本級城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險經(jīng)辦工作；負責縣本級城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民補充醫(yī)療保險經(jīng)辦工作；負責縣本級生育保險經(jīng)辦工作；負責縣本級生育保險；負責縣本級公務員醫(yī)療補助經(jīng)辦工作；負責縣本級城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員基本醫(yī)療保險經(jīng)辦工作。
3、負責基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構(gòu)、定點零售藥店監(jiān)督管理工作。
4、承辦縣本級離休干部、1-6級革命傷殘軍人和人民警察的醫(yī)療費管理工作；辦理縣委、縣政府、縣人力資源和社會保障局交辦的其它事項。
二、開江縣醫(yī)療保險管理局成立于2000年12月，是副科級參照公務員法管理的事業(yè)單位，是有獨立法人的縣屬一級預算單位。
三、開江縣醫(yī)療保險管理局編制人數(shù)27人，現(xiàn)有工作人員22人，退休人員7人。
（二）當年取得的主要事業(yè)成效。
2019年，以保穩(wěn)定、促發(fā)展為重點，以全面完成上級下達的目標管理任務為核心，不斷夯實醫(yī)保各項基礎(chǔ)工作，，大力提升經(jīng)辦能力，確保了全縣醫(yī)療保險工作健康運行的良好態(tài)勢。一是始終堅持定期或不定期巡查制度、外傷治療登記制，加強小病大醫(yī)、掛床住院、過度檢查、不合理治療和違規(guī)用藥等現(xiàn)象的監(jiān)管力度，從源頭上防止基金流失，減輕醫(yī)?；鸬闹Ц秹毫?；二是繼續(xù)深入開展醫(yī)保政策和相關(guān)法律法規(guī)的宣傳工作，進一步增強參保人員的就醫(yī)意識，提高醫(yī)療保險認知度，引導參保人員積極主動拒絕騙保、舉報騙保，理性治療、合理用藥；三是堅持崗位輪換，定期組織開展內(nèi)部控制檢查工作，實現(xiàn)各業(yè)務、各環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控，陽光運行。2019年，我縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金征收9285.3萬元，基金支付8442.6萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金征收34163.9萬元，基金支付33552萬元，共有85965人享受了基本醫(yī)療住院待遇，有效保障全縣醫(yī)療保險參保人員的醫(yī)療待遇全面落，實現(xiàn)了”以收定支，收支平衡，略有結(jié)余”的目標。
二、收入支出預算執(zhí)行情況分析
（一）2019年年初預算208.61萬元， 2018年年初預算246.79萬元，減少了38.18萬元。
（二）收入支出預算執(zhí)行情況。2018年財政實際撥款252.48萬元，2019財政實際撥款收入231.79萬元，減少20.69萬元。財政撥入貧困人口醫(yī)療保險縣級補助1020.38萬元。
1．收入支出與預算對比分析。
（1）2019年年初預算208.61萬元，2019財政實際撥款收入231.79萬元，財政撥入貧困人口醫(yī)療保險縣級補助1020.38萬元。單位基本收入增加23.18萬元。
（2）增加的主要原因是人員工資津補貼增加，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保保險經(jīng)辦業(yè)務量增加，各項辦公費、印刷費、差旅費增加。
2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。
（1）2019年收入合計1252.17萬元。其中社會保險經(jīng)辦機構(gòu)收入175.03萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費收入24.14萬元，行政單位醫(yī)療9.57萬元，公務員醫(yī)療補助5.22萬元，住房公積金16.33萬元，公益性崗位補貼1.5萬元，財政撥入貧困人口醫(yī)療保險縣級補助1020.38萬元。
（2）2019年支出工資福利支出203.43萬元，占基本總支出的87%；個人和家庭補助支出1.57萬元，占總支出的0.07%。商品和服務支出26.79萬元，占總支出的12.93%。代繳貧困人口醫(yī)療保險費1020.38萬元
3．支出按經(jīng)濟分類科目分析。
（1）“三公”經(jīng)費支出情況
2018（萬元） | 2019（萬元） | |
公務接待費 | 0.080 | 0.070 |
其他商品和服務支出 | 0 | 0 |
因公出國 | 0 | 0 |
（2）會議費支出情況：2018年和2019年均無會議會開支。
（3）培訓費支出情況：2018年培訓費支出1620元，2019年培訓費支出3000元。增加主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險加大了業(yè)務培訓工作。
（三）年末無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
三、資產(chǎn)負債情況分析
2018年單位其他應付款22610.89元，2019年單位其他應付款21350.29元。2019年比2018年減少負債1260.6元。2018年單位固定資產(chǎn)1041298元，2019年單位固定資產(chǎn)946091元。減少原因是資產(chǎn)折舊及報廢。
（一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)情況。
負債主要是2019年部份社會保障繳費和殘障金將在2020年初進行清算。
（二）資產(chǎn)負債對比分析。
開江縣醫(yī)保局資產(chǎn)負債率為2.2%。
四、本年度部門決算等財務工作開展情況
（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。
在2019年財務管理工作中，我單位嚴格執(zhí)行財政部《部門決算管理制度》的各項要求，充分認識財政決算工作是我單位的一項重要基礎(chǔ)工作，政策性強、涉及面廣、技術(shù)和業(yè)業(yè)要求高，為做好2019年決算工作，組織相關(guān)人員參加培訓，加強業(yè)務學習，較好的完成了本年度決算編制及審核工作。
（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。
為規(guī)范單位財務會計核算，根據(jù)《
（三）績效目標完成情況。
1.概述項目績效目標完成情況。
2019年，根據(jù)年初工作規(guī)劃和重點性工作，圍繞縣政府以及上級部門的要求較好完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，建立健全內(nèi)部管理制度，部門整體支出管理情況得到提升，支出總額控制在預算范圍內(nèi).
2.概述本單位整體支出績效目標實現(xiàn)情況。
本年度財政供養(yǎng)人員控制在預算編制內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率100%?！叭苯?jīng)費維持上年水平無增加。本年度財政撥款 231.79 萬元，基本支出 231.79萬元，項目支出30萬元，三公經(jīng)費控制較好。資產(chǎn)管理方面，明確了資產(chǎn)管理責任人，定期進行盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。
（四）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。
無
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