?一、基本職能及機(jī)構(gòu)設(shè)置
1、基本情況
開江縣財(cái)政局工作職責(zé)：負(fù)責(zé)擬訂全縣財(cái)稅（含財(cái)政、預(yù)算、稅收、非稅收入、財(cái)務(wù)、會計(jì)、國有資產(chǎn)等，下同）發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施，分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財(cái)力的建議，擬訂縣和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。 貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策，擬訂全縣性財(cái)稅規(guī)范性文件規(guī)劃，負(fù)責(zé)組織起草地方性財(cái)稅法規(guī)實(shí)施辦法和意見并組織實(shí)施等。
2、機(jī)構(gòu)設(shè)置
開江縣財(cái)政局是一級預(yù)算單位。我單位內(nèi)設(shè)辦公室、會議接待中心、綜合股、財(cái)稅法規(guī)股、預(yù)算股、國庫股、行政政法股等23個職能科室。
二、2020年重點(diǎn)工作完成情況。
（一）做好疫情防控，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。面對突如其來的新冠疫情，財(cái)政干部不畏兇險(xiǎn)、擔(dān)當(dāng)作為，始終戰(zhàn)斗在疫情防控第一線。一是積極防控處置。在做好局機(jī)關(guān)防疫消殺、人員排查的基礎(chǔ)上，組織80余名干部職工對縣城新安社區(qū)5686戶居民進(jìn)行全覆蓋入戶摸排，組織60余人的黨員突擊隊(duì)義務(wù)值守勸導(dǎo)近兩個月，組織愛心車隊(duì)免費(fèi)接送透析病人70余人次，發(fā)動黨員干部及系統(tǒng)職工捐款12.8萬元，為阻擊疫情貢獻(xiàn)了財(cái)政力量。二是做好經(jīng)費(fèi)保障。主動加強(qiáng)與衛(wèi)健、市監(jiān)、交運(yùn)等單位溝通聯(lián)系，建立聯(lián)防聯(lián)控工作機(jī)制；大力統(tǒng)籌調(diào)撥資金，開通資金撥付綠色通道，簡化報(bào)賬程序，提高支付效率。截至目前，共投入疫情防控資金13066萬元，及時(shí)兌現(xiàn)一線醫(yī)務(wù)人員、村（社區(qū)）人員臨時(shí)工作性補(bǔ)貼509萬元，有力保障了全縣疫情防控順利開展。三是助力企業(yè)復(fù)產(chǎn)。深入貫徹各級緩解企業(yè)困難政策措施，成立工作專班，召開推進(jìn)會議，將每條措施分解落實(shí)到相應(yīng)的股室，定期研判調(diào)度和上報(bào)工作進(jìn)展，政策措施有效落實(shí)。堅(jiān)持按照“一企一策”的方式，及時(shí)調(diào)撥補(bǔ)貼資金或減免費(fèi)用，切實(shí)緩解企業(yè)實(shí)際困難。截至目前，已撥付、減免各類資金1800余萬元。
（二）克服疫情影響，著力抓好收入管理。一是強(qiáng)化稅收征管。充分發(fā)揮財(cái)稅聯(lián)席會議的協(xié)調(diào)作用，努力克服疫情帶來的不利影響，主動與稅務(wù)、經(jīng)信、商務(wù)等部門溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)研判經(jīng)濟(jì)形勢，加大稅收征管力度，強(qiáng)化收入動態(tài)分析，堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收。二是抓實(shí)基金收入。積極配合我縣自然資源局，加快土地掛牌、增減掛鉤交易和歷年土地欠款催收進(jìn)度，截至目前，全縣政府性基金收入已完成7.86億元，占年初預(yù)算的112.3%。三是大力向上爭資。制定了年度籌資計(jì)劃和向上爭資保障辦法，通過建立對接機(jī)制、安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、納入績效考核等方式，督促各部門主動向上對接，爭取更多的補(bǔ)助政策和專項(xiàng)資金。截至目前，全縣共爭取到位各類上級補(bǔ)助資金34.7億元，完成年初計(jì)劃的104.55%。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)工作保障有力。一是堅(jiān)持民生優(yōu)先，加大社會保障力度。全年共完成教育、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、優(yōu)撫安置、居民養(yǎng)老等民生保障支出21.76億元，占一般預(yù)算支出的70.99%，有力確保了全縣重點(diǎn)民生需求。二是加大投入監(jiān)管，加速新型城鎮(zhèn)化進(jìn)程。積極向上爭取資金，目前已到位城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金3538萬元。努力克服疫情影響，全縣保障性安居工程在建項(xiàng)目正有序?qū)嵤?；年初確定的東大街片區(qū)、龍門街片區(qū)等5大片區(qū)17個2020年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目，正在評審或招標(biāo)。三是創(chuàng)新工作方式，確保重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。采取盤活沉淀資金、向上爭取、融資貸款、出讓土地等方式，籌資22.5億元支付扶貧、環(huán)保項(xiàng)目的工程款、土地補(bǔ)償費(fèi)和房屋拆遷補(bǔ)償費(fèi)、過渡費(fèi)，有力保證了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目有序?qū)嵤?/p>
（四）努力爭取債券，積極防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是積極爭取新增。截至目前，共爭取到位新增專項(xiàng)債券資金6.25億元，爭取到位新增財(cái)政赤字資金6000萬元，爭取到位抗疫特別國債資金13600萬元。二是積極化解存量。制定年度化解計(jì)劃，明確化解目標(biāo)，通過縣級財(cái)力安排和審減、核銷等方式化解存量隱性債務(wù)4.54億元，隱性債務(wù)化解率為104%；籌集資金償還債券本息2.37億元；積極爭取借新還舊債券6.65億元，有效緩解政府債務(wù)當(dāng)期償還風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)控債務(wù)增量。對政府債務(wù)實(shí)行限額管理，將政府債務(wù)收入、安排支出、還本付息、發(fā)行費(fèi)用全面納入預(yù)算管理。規(guī)范舉債行為，堅(jiān)持只通過發(fā)行債券的方式舉債，嚴(yán)控債務(wù)增量。
三、收入支出決算總體情況說明
1、收入決算情況說明
2020年本年收入合計(jì)2382.44萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2382.44萬元，占100%。
2、支出決算情況說明
2020年本年支出合計(jì)2382.44萬元，其中：基本支出1949.17萬元，占81.81%；項(xiàng)目支出433.27萬元，占18.19%.
四、 財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年財(cái)政撥款收、支總計(jì)2382.44萬元。與2019年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)增加407.06萬元，增加17.09%。主要變動原因是人員增加及項(xiàng)目增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2382.44萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2019年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加407.06萬元，增加17.09%。主要變動原因是人員增加及項(xiàng)目增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2382.44萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出2016.73萬元，占84.65%；社會保障和就業(yè)（類）支出169.56萬元，占7.12%；衛(wèi)生健康支出81.29萬元，占3.41%；住房保障支出102.86萬元，占4.32%；金融支出12萬元，占0.50%.
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
2020年般公共預(yù)算支出決算數(shù)為2382.44，完成預(yù)算177.79%。其中：
1.一般公共服務(wù)（類）支出: 支出決算為2016.73萬元，完成預(yù)算196.72%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。主要原因是人員增加，工資調(diào)整，業(yè)務(wù)培訓(xùn)增加。
2.社會保障和就業(yè)支出: 支出決算為169.56萬元，完成預(yù)算123.64%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。主要原因是因?yàn)槿藛T增加.
3.衛(wèi)生健康支出:支出決算為81.29萬元，完成預(yù)算108.63%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。主要原因是人員增加，繳款基數(shù)增加。
4.住房保障支出：支出決算102.86萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1949.17萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)1735.58萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎勵金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等。
公用經(jīng)費(fèi)213.6萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.12萬元，同2019年支出基本相等。主要原因是厲行節(jié)約減少接待。
主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待3批次，32人次，共計(jì)支出0.12萬元，具體內(nèi)容包括：執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.12萬元，占100%。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2020年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。
九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。
十、預(yù)算績效情況說明
本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價(jià)情況來看整體績效成效顯著，管理責(zé)任到位，整體目標(biāo)完成100%。從評價(jià)情況來看：預(yù)算執(zhí)行按時(shí)間進(jìn)度進(jìn)行、績效監(jiān)控跟得上、 “三公經(jīng)費(fèi)”從嚴(yán)控制，預(yù)算管理、債務(wù)管理、資產(chǎn)管理、政府采購管理、績效評價(jià)等有效開展，并及時(shí)依法接受監(jiān)督。
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2020年，開江縣財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出213.6萬元，比2019年增加26.19萬元，增長13.97%。主要原因是業(yè)務(wù)培訓(xùn)和委托業(yè)務(wù)費(fèi)增加。
（二）政府采購支出情況
2020年，開江縣財(cái)政局政府采購支出總額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2020年12月31日，開江縣財(cái)政局共有車輛0輛。國有資產(chǎn)共計(jì)932.49萬元。其中房屋4500平方米，價(jià)值667.38萬元。其他固定資產(chǎn)（通用設(shè)備)價(jià)值265.11萬元。單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第三部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。如（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是…（收入類型）等。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。
10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)開展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)、預(yù)決算編審等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的專門性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出。
11.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）:指局機(jī)關(guān)開展用于財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
12.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）:指局機(jī)關(guān)開展用于事業(yè)的保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。
13.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）:指局機(jī)關(guān)除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
14.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)的離退休人員的支出。
15.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。
16.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：指按規(guī)定用于犧牲、病故人員家屬的一次性撫恤金及喪葬補(bǔ)助費(fèi)支出。
17.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)用于繳納單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出。
18.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)用于繳納公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
19.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。
20.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
21.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
22.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
23.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
24.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
