一、基本職能及主要工作
（一）主要職能。
負(fù)責(zé)擬訂全縣財(cái)稅（含財(cái)政、預(yù)算、稅收、非稅收入、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、國有資產(chǎn)等，下同）發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施，分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議，擬訂縣和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方面的法律、法規(guī)和方針、政策，擬訂全縣性財(cái)稅規(guī)范性文件規(guī)劃，負(fù)責(zé)組織起草地方性財(cái)稅法規(guī)實(shí)施辦法和意見并組織實(shí)施。
承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣政府委托，
負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)，制定并組織實(shí)施彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。
組織制定全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。參與擬定政府采購制度，監(jiān)督全縣政府采購工作。
負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制訂國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按規(guī)定管理金融類企業(yè)國有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財(cái)政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。
參與擬訂政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定全縣基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度實(shí)施意見。負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)縣委、縣政府關(guān)于城市建設(shè)和經(jīng)營管理、國土開發(fā)經(jīng)營的財(cái)政政策措施，組織制定有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)縣級(jí)城建、國土收益的監(jiān)繳入庫，辦理資金預(yù)決算。負(fù)責(zé)政府性投資概、預(yù)、決（結(jié)）算評(píng)審和投資工程監(jiān)管檢查工作。
會(huì)同有關(guān)部門管理全縣社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織有關(guān)部門擬訂社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案。
組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，負(fù)責(zé)管理政府債務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。參與研究利用外資的有關(guān)政策，管理外國政府和國際金融機(jī)構(gòu)貸（贈(zèng)）款項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù)。
負(fù)責(zé)管理全縣會(huì)計(jì)工作和縣級(jí)會(huì)計(jì)委派工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。
負(fù)責(zé)財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)。監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題。依法查處違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為。
負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳和財(cái)政信息管理系統(tǒng)工作，制訂財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃，組織和管理全縣財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。
1.千方百計(jì)抓爭資，財(cái)政收入增長明顯。一是積極對(duì)外協(xié)調(diào)爭取稅源。及時(shí)與省、市國稅部門溝通協(xié)調(diào)并多次專題匯報(bào)，爭取天然氣開采稅款向開江入庫2128萬元；二是加大向上爭資力度。年初安排向上爭取專項(xiàng)資金工作經(jīng)費(fèi)238萬元，對(duì)超額完成目標(biāo)任務(wù)的，追加工作經(jīng)費(fèi)給予激勵(lì)。對(duì)未完成任務(wù)的，按照“短一扣一”原則相應(yīng)扣減專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)，并將年初預(yù)算的專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)撥付與組織重點(diǎn)收入進(jìn)度掛鉤考核。截至10月底，已爭取到位上級(jí)補(bǔ)助資金24.13億元，全年財(cái)政總收入將突破30億大關(guān)。
2.突出重點(diǎn)優(yōu)支出，民生事業(yè)保障有力。全縣民生支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)22億元，占一般公共預(yù)算支出的75%，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，公共財(cái)政職能進(jìn)一步體現(xiàn)。一是教育投入達(dá)7億元，較去年增長7%，著力改善辦學(xué)條件和落實(shí)相關(guān)惠民政策。二是籌集新合基金2.91億元，參合人數(shù)達(dá)47.84萬人，參合率達(dá)99.99%，預(yù)計(jì)年底新農(nóng)合醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出超3億元；三是籌集城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金3412萬元，救助城鄉(xiāng)貧困對(duì)象14000人次，資助城鄉(xiāng)居民參保（合）支出686.33萬元；四是籌集城鄉(xiāng)困難群眾最低生活保障資金1.1億元，預(yù)計(jì)發(fā)放資金9000萬元；五是積極籌措各項(xiàng)民生資金1.39億元，用于優(yōu)撫、安置、五保、重度殘疾人護(hù)理、居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)等方面；六是安排補(bǔ)貼資金2252萬元，開發(fā)公益性崗位781個(gè)、培訓(xùn)失業(yè)人員1233人、補(bǔ)貼自主創(chuàng)業(yè)高校畢業(yè)生61名；七是投入2738萬元，實(shí)施公共文化服務(wù)體系建設(shè)；八是投入2300萬元，統(tǒng)籌推進(jìn)大氣、水、土壤污染防治和生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作；九是縣級(jí)投入7396萬元，兌現(xiàn)2016年度綜合目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)，充分激發(fā)全縣干部職工干事激情。
3.多方籌措促發(fā)展，重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施有序。一是通過預(yù)算安排、資金整合等方式，籌措資金4.5億元，支持東西干道以東至蕉溪河西南片區(qū)拆遷安置房、金山寺旅游景區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；二是通過爭取新增專項(xiàng)債券2.09億元，安排用于小城鎮(zhèn)流域污水和垃圾治理、南北環(huán)線征拆等；三是通過爭取置換債券8.82億元，用于置換存量政府債務(wù)中的濱水景觀、牛山寺公園、開江糧油現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)建設(shè)等項(xiàng)目債務(wù)；四是統(tǒng)籌資金近5000萬元，實(shí)施寶石橋水庫水污染防治工程，大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)；五是配合企業(yè)向上爭取資金5023萬元和縣級(jí)投入1800萬元，全力扶持重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展。
4.全面發(fā)力助脫貧，農(nóng)民增收措施到位。一是加大
5.細(xì)化措施深改革，管理效能持續(xù)提升。一是深化落實(shí)現(xiàn)代預(yù)算制度。在細(xì)化預(yù)算科目基礎(chǔ)上，將政府采購預(yù)算和績效預(yù)算全面納入部門預(yù)算編制。在全面公開預(yù)決算信息的基礎(chǔ)上，將公開范圍和公開內(nèi)容做到全覆蓋且規(guī)范透明；二是全面實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障工作。按“十項(xiàng)”因素及權(quán)重分配下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)其他基本公共服務(wù)支出保障資金2000萬元，其中1700萬元由鄉(xiāng)鎮(zhèn)自主統(tǒng)籌安排使用，在保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費(fèi)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)，將剩余300萬元通過績效考核和重點(diǎn)工作開展情況進(jìn)行再分配。三是創(chuàng)新實(shí)施部門預(yù)算備案項(xiàng)目庫。安排縣級(jí)部門備案管理項(xiàng)目資金3264萬元，切實(shí)解決了單位（部門）申請(qǐng)和執(zhí)行進(jìn)度慢的問題，真正實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金分配的公開、公正、公平；四是政府與社會(huì)資本合作（PPP）工作成效明顯。協(xié)同相關(guān)部門，成功將開江縣城普新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目、開江縣城市污水處理廠提標(biāo)升級(jí)、開江縣西城幼兒園建設(shè)項(xiàng)目納入全省PPP項(xiàng)目庫，多方位積極引導(dǎo)社會(huì)資本參與全縣基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)。目前，資金規(guī)模達(dá)17億元的開江縣城普新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目正處于采購階段，即將落地實(shí)施；五是完善資產(chǎn)管理制度。通過擬定《開江縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》（該辦法正在縣政府審定之中）和正式出臺(tái)1個(gè)配置標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)了行政事業(yè)單位資產(chǎn)的科學(xué)化、規(guī)范化管理。經(jīng)年初統(tǒng)計(jì)，全縣政府性資產(chǎn)總額108.6億元，其中：全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)總額為18億元。
6.多措并舉抓管理，財(cái)政資金嚴(yán)格監(jiān)管。一是嚴(yán)格部門財(cái)政信息公開制度。全面監(jiān)督縣級(jí)預(yù)算單位在政府門戶網(wǎng)站公開曬出部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)，實(shí)現(xiàn)非涉密信息全公開；二是強(qiáng)化支出預(yù)算執(zhí)行管理。明確部門預(yù)算支出進(jìn)度時(shí)間節(jié)點(diǎn)和目標(biāo)任務(wù)，切實(shí)加快項(xiàng)目資金支出進(jìn)度，減少滯留、趴窩專項(xiàng)資金數(shù)額，充分發(fā)揮財(cái)政支出對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用；三是發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督管理職能。將政府采購貨物類項(xiàng)目及服務(wù)類項(xiàng)目納入評(píng)審范圍，充實(shí)財(cái)政投資評(píng)審職能。截至10月，完成預(yù)算項(xiàng)目598個(gè)，送審金額13.79億元，審定金額11.82億元，平均審減率14.29%。結(jié)算項(xiàng)目205個(gè)，送審金額1.13億元，審定金額1億元，平均審減率11.30%。四是嚴(yán)格控制一般性支出。預(yù)計(jì)全年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出1455萬元，較去年下降11.82%，鞏固了“三公”經(jīng)費(fèi)調(diào)整壓縮成果，有效降低了行政運(yùn)行成本。五是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。牢固樹立財(cái)政“大監(jiān)督”理念，按照“收支并重、內(nèi)外并舉、監(jiān)管結(jié)合”的總體思路，對(duì)財(cái)政局內(nèi)部股室及五類民生資金、四項(xiàng)基金、教育衛(wèi)生資金使用情況、重點(diǎn)行業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量以及涉農(nóng)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金等進(jìn)行了監(jiān)督檢查，檢查金額共計(jì)12.86億元，查出違規(guī)違紀(jì)金額305.92萬元，處罰款0.9萬元，并要求相關(guān)部門及時(shí)作出整改。
7.自身建設(shè)強(qiáng)隊(duì)伍，夯實(shí)財(cái)政發(fā)展根基。堅(jiān)持以人為本、推進(jìn)自身建設(shè)，努力鍛造一支政治過硬、業(yè)務(wù)過硬、作風(fēng)過硬、形象過硬的財(cái)政干部隊(duì)伍。一是提升標(biāo)桿增動(dòng)力。瞄準(zhǔn)市黨代會(huì)、人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，自我加壓，提升標(biāo)桿，努力打造一批有特色、有影響、有品味的亮點(diǎn)工作，全力推進(jìn)財(cái)政工作“跨越趕超”，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政支撐保障發(fā)展能力；二是提升素質(zhì)添內(nèi)力。堅(jiān)持黨組中心組學(xué)習(xí)制度、民主生活會(huì)、黨員活動(dòng)日、黨風(fēng)廉政建設(shè)主題教育活動(dòng)、季度廉政活動(dòng)等，錘煉過硬機(jī)關(guān)作風(fēng)，提升服務(wù)企業(yè)、服務(wù)群眾、服務(wù)基層、服務(wù)發(fā)展的效能；三是內(nèi)部管理建機(jī)制。按照“能上能下”的干部任用機(jī)制，實(shí)行中層干部公開競聘上崗，有力激發(fā)了機(jī)關(guān)干部職工干事創(chuàng)業(yè)的熱情和活力。制定內(nèi)部績效管理辦法，健全內(nèi)控制度管理體系，從德、能、勤、績、廉、效等全方位進(jìn)行考核，引導(dǎo)干部職工愛崗敬業(yè)；四是嚴(yán)格自律強(qiáng)定力。認(rèn)真落實(shí)全面從嚴(yán)治黨各項(xiàng)要求，深入貫徹《準(zhǔn)則》、《條例》各項(xiàng)規(guī)定。嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書。結(jié)合全縣“清源行動(dòng)”專項(xiàng)活動(dòng)，專題開展為期一個(gè)半月的“吃拿卡要”專項(xiàng)清理整治行動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)了財(cái)政干部“四個(gè)意識(shí)”，著力提升了財(cái)政執(zhí)行力。
二、部門概況
開江縣財(cái)政局是一級(jí)預(yù)算單位。
三、收支決算總體情況說明
2017年開江縣財(cái)政局本年收入合計(jì)1489.48萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1489.48萬元，占100%.
2017年開江縣財(cái)政局本年支出合計(jì)1489.48萬元，其中：基本支出1185.96萬元，占79.62%；項(xiàng)目支出303.51萬元，占20.38%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2017年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1489.48萬元。與2016年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加56.98萬元，增長3.83%。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1489.48萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加56.98萬元，增長3.83%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1489.48萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出1188.65萬元，占79.8%；；社會(huì)保障和就業(yè)支出165.01萬元，占11.08%；醫(yī)療衛(wèi)生支出57.33萬元，占3.85%；住房保障支出78.48萬元，占5.27%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1. 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為633.21萬元，完成預(yù)算123.22%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員增加。
2. 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為300.51萬元，完成預(yù)算127%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員增加。
3. 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為3萬元，完成預(yù)算100%。
4. 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為249.93萬元，完成預(yù)算100%。
5. 一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）: 支出決算為2萬元，完成預(yù)算100%。
6. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 支出決算為130.81萬元，完成預(yù)算100%。
7. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）: 支出決算為34.2萬元。
8. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為26.71萬元，完成預(yù)算100%。
9. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）:支出決算為14.82萬元，完成預(yù)算100%。
10. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為15.8萬元，完成預(yù)算100%。
11. 住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）:支出決算為78.48萬元，完成預(yù)算100%。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1185.96萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)1096.22萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等?！ 」媒?jīng)費(fèi)89.73萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.21萬元，完成預(yù)算21%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約減少接待。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.21萬元，占100%。具體情況如下：
1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元。
2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.21萬元。共計(jì)8批次，51人。主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016年減少0.64萬元，下降75.29%。主要原因是減少接待縮減開支。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2017年度政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2017年度國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2017年度，開江縣財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出89.73萬元，比2016年減少53.03萬元，下降37.15%
（二）政府采購支出情況
2017年度，開江縣財(cái)政局政府采購支出總額0萬元.
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2017年12月31日，開江縣財(cái)政局國有資產(chǎn)共計(jì)911.21萬元。其中房屋4500平方米，價(jià)值667.38萬元。其他固定資產(chǎn)（通用設(shè)備)價(jià)值243.83萬元。開江縣財(cái)政局無車輛。
（四）預(yù)算績效情況
1.績效目標(biāo)管理情況。
按照預(yù)算績效管理要求，本部門對(duì)2017年一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效目標(biāo)管理，共編制績效目標(biāo)1個(gè)。
2.部門整體支出績效自評(píng)開展情況。
按照預(yù)算績效管理要求，本部門對(duì)2017年整體支出開展績效自評(píng)，自評(píng)得分91分，存在的問題：一是科技創(chuàng)新方面還較為薄弱，二是內(nèi)部控制還不夠完善。下一步改進(jìn)措施：一是加大科技創(chuàng)新力度，二是不斷完善內(nèi)部控制制度。
十一、名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。
10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)開展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)、預(yù)決算編審等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的專門性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出。
11.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）:指局機(jī)關(guān)開展用于財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
12.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）:指局機(jī)關(guān)開展用于事業(yè)的保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。
13.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）:指局機(jī)關(guān)除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
14.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)的離退休人員的支出。
15.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。
16.社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：指按規(guī)定用于犧牲、病故人員家屬的一次性撫恤金及喪葬補(bǔ)助費(fèi)支出。
17.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)用于繳納單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出。
18.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)用于繳納公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
19.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金。
20.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
21.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
22.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
23.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
24.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件：四川省達(dá)州市開江縣財(cái)政局決算公開表
