一、決算信息來源說明

本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會計核算資料編制，賬證相符、賬實相符、賬表相符、表表相符，真實、準確、完整地反映了本單位預算執(zhí)行結(jié)果和財務狀況。

（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿總賬及明細賬數(shù)據(jù)填列，預算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預、決算批復文件及預算調(diào)整文件填列。

（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿、資產(chǎn)、人事臺賬及相關(guān)資料填列。

二、決算編制基本情況

開江縣醫(yī)療保險管局為一級預算單位，單位性質(zhì)為參照公務員管理一類事業(yè)單位，決算編報類型單戶表，按照政府會計制度填報決算數(shù)據(jù)。

納入本套決算編制范圍的獨立核算單位共  1　個，比上年增減0個。

三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況

（一）財政資金對賬情況。

1．財政撥款核對情況。

（1）單位本年度實際收到的一般公共預算財政撥款收入5127.2194萬元，財政部門撥款對賬單5127.2194萬元，差額0萬元。

（2）單位2020年度無政府性基金預算財政撥款。

2．其他需要說明的情況。

2020年財政撥入代繳貧困人口醫(yī)療保險費1437.72萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險縣級補助2138.6812萬元，財政代繳重殘人員醫(yī)療保險費108.5250萬元，由我局中心代交城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險費；財政對職工基本醫(yī)療保險基金補助1336萬元；共計5020.9262萬元。

（二）與上年指標核對情況。

1．一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)一致。

 四、報表審核情況

（一）審核情況。

1．審核公式。

審核公式共提示3條。Cs02表之三年末機構(gòu)人員情況（單位：個、人）審核現(xiàn)黃色，已寫說明編制8人，今年考調(diào)2人

（2）表內(nèi)公式共0條。

　審核公式共提示3條。Cs02表之三年末機構(gòu)人員情況（單位：個、人）審核現(xiàn)黃色，已寫說明編制8人，今年考調(diào)2人

2．審核模板。

單位報表審核逐一通過。

（二）對報表指標、審核公式和審核模板的設(shè)置建議。

1.對部門決算報表指標設(shè)置無建議。

2.對審核公式和模板無修改意見。

3.單位無自行增加的審核公式和模板。

五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況

1．“收入決算表”中無其他收入。

2.單位財政撥款無結(jié)余。

3．無項目支出。

“項目支出決算明細表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”的依據(jù)及說明。2020年支出工資福利支出203.43萬元，主要支出為：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費收入24.14萬元，行政單位醫(yī)療9.57萬元，公務員醫(yī)療補助5.22萬元，住房公積金16.33萬元，基本工資81.94萬元，津貼：58.07萬元，獎金：6.27萬元，其他社會保障繳費1.89萬元。占基本總支出的87%；個人和家庭補助支出1.57萬元，主要支出為：公益性崗位補貼1.5萬元，獨子獎勵0.07萬元，占總支出的0.07%。

4.本單位無公務用車、無因公出國（境）人員。三公經(jīng)費中僅有公務接待費預算0.2萬元，本年度實際支出0.1935萬元，比上年度減少0.01萬元。

5.2020財政實際撥款收入5127.2194萬元，其中衛(wèi)生健康支出3580.1226萬元，社會保障及就業(yè)支出109.0117萬元，農(nóng)林水支出1437.72萬元，住房保障支出0.3651萬元。我單位運行經(jīng)費支出情況是工資福利支出45.763萬元，日常經(jīng)費支出59.0481萬元。

6.無其他需要說明

2020年開江縣醫(yī)療保障局局部門

決算分析報告

一、部門情況

（一）基本情況。

一）、主要職能：

1、貫徹執(zhí)行國家、省、市基本醫(yī)療保險工作的方針、法律、法規(guī)及政策；組織我縣醫(yī)療保險、生育保險、醫(yī)療救助的政策制定、實施。

2、組織醫(yī)療保險、生育保險、醫(yī)療救助的監(jiān)督檢查，打擊欺詐騙保行動。

3、組織醫(yī)療保障籌資和待遇落實，負責基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構(gòu)、定點零售藥店監(jiān)督管理工作。

4、推進醫(yī)療保障基金支付方式改革。

5、組織建立醫(yī)療服務項目、設(shè)施價格確定、調(diào)整機制，負責藥品、醫(yī)用耗材采購政策的監(jiān)督落實。

6、推進醫(yī)療保障經(jīng)辦管理，公共服務體系建設(shè)。

7、實施全縣醫(yī)療保障信息化系統(tǒng)建設(shè)。

8、縣委、政府交辦的其他事項

二）、開江縣醫(yī)療保障局成立于2019年3月，是正行政單位，是有獨立法人的縣屬一級預算單位。

三）、開江縣醫(yī)療保障局編制人數(shù)8人，現(xiàn)有工作人員18人。

（二）當年取得的主要事業(yè)成效。

1、突出根本，強化基金征收。去年全縣參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保462918人，完成市政府下達任務93.53%，在全市位列第三。今年，國家醫(yī)保政策調(diào)整后，籌資額提高，取消個人帳戶，導致參保繳費征收難度加大。一是廣泛宣傳。我局制作2021年醫(yī)保政策宣傳片，在開江電視臺、政府門戶網(wǎng)站、開江發(fā)布等平臺廣泛宣傳，同時印發(fā)各類醫(yī)保宣傳資料30萬份，交由鄉(xiāng)鎮(zhèn)進村入戶宣傳，盡最大程度消除政策變化帶來的不利影響。二是深化協(xié)作。派出工作組深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)蹲點調(diào)研，了解和收集參保繳費基本情況，及時向市醫(yī)保局、縣稅務局、繳費銀行等反饋各類問題50余個，并積極配合化解問題；深入13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道舉辦業(yè)務培訓會，手把手現(xiàn)場指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)保工作人員，提升業(yè)務水平。三是全面督導。我局堅持每周給鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導發(fā)1次工作信息提醒，每周通報1次參保繳費進度，每月與縣委績效辦開展1次繳費進度督查等，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快征收進度。

2、嚴格審核，強化基金安全。我局把合理控制醫(yī)?；鹬С鲎鳛轭^等大事來抓，嚴控各類支出。一是嚴格審核管理。充分利用大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，強化對定點醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生費用的實時監(jiān)控和常態(tài)稽核，實現(xiàn)兩定機構(gòu)監(jiān)管全覆蓋。今年1—11月，縣內(nèi)城鄉(xiāng)居民住院57154人次，住院總費用23068.70萬元，基金支付14743.03萬元，拒付金額121萬元；城鎮(zhèn)職工住院2530人次，住院總費用1423.76萬元，基金支付969.53萬元，拒付金額11萬元；結(jié)算縣外住院4213人次，基金支付2776.82萬元。二是嚴格內(nèi)部稽核。在審核的基礎(chǔ)上，稽核人員再次對直接結(jié)算定點醫(yī)療機構(gòu)申報的醫(yī)療費用和異地就醫(yī)未直接結(jié)算的大額醫(yī)療費用進行復核。已復核異地就醫(yī)手工結(jié)算2435人次，發(fā)現(xiàn)不合理支付118人次，減少基金支付39.8萬元。三是嚴格外傷調(diào)查。進一步完善了意外傷害患者備案、調(diào)查管理辦法，加大重點外傷患者入戶調(diào)查力度，控制不合規(guī)支出。截至目前，我局登記備案直接結(jié)算定點醫(yī)療機構(gòu)外傷患者738人次，電話核查外傷病人253人次，入戶核查256人次，拒付198人次，涉及醫(yī)療費用506.82萬元，追回基金138.6萬元。

3、持續(xù)震懾，強化專項治理。一是全面自查自糾。結(jié)合開展打擊欺詐騙保宣傳月活動，制作并定時在縣電視臺播放打擊欺詐騙保電視宣傳片；開展以案說法、集體約談等活動，督促醫(yī)療機構(gòu)認清形勢，主動說清問題,營造了濃厚的整治氛圍。二是嚴格專項檢查。我局利用年度考核及常規(guī)巡查等，對掛床住院、降低住院標準、串換藥品及診療項目收費、虛記多記費用、不合理檢查和不合理用藥等方面納入重點監(jiān)控。已對全縣30家定點醫(yī)院、2家綜合門診部以及91家定點零售藥店進行了考核檢查和專項巡查，涉及違規(guī)醫(yī)療機構(gòu)28家，涉及違規(guī)資金96.19萬元已經(jīng)全部追回。三是嚴格行政執(zhí)法。充分利用大數(shù)據(jù)信息分析發(fā)現(xiàn)的線索和群眾舉報線索，對4家醫(yī)院進行了立案調(diào)查，行政處罰26.9萬元，拒付和追回基金15.7萬元，并對2家情節(jié)嚴重的醫(yī)院移交縣紀委監(jiān)委進一步調(diào)查處理。我們還對2018年以來各定點醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的費用明細進行梳理分析，對不合理檢查治療、虛記多記費用、超標準收費等方面存在突出問題的5家定點醫(yī)療機構(gòu)進行立案調(diào)查。嚴厲查處形成強力震懾，促使全縣15家醫(yī)療機構(gòu)主動上繳違規(guī)醫(yī)?；?2.5萬，進一步規(guī)范了醫(yī)療服務行為，有力遏制了醫(yī)?；鹗褂玫膩y象。

二、收入支出預算執(zhí)行情況分析

（一）2020年年初預算65.1434萬元。

（二）收入支出預算執(zhí)行情況。2020財政實際撥款收入5127.2194萬元。衛(wèi)生健康支出3580.1226萬元，社會保障及就業(yè)支出109.0117萬元，農(nóng)林水支出1437.72萬元，住房保障支出0.3651萬元。我單位運行經(jīng)費支出情況是工資福利支出45.763萬元，日常經(jīng)費支出59.0481萬元。

1．收入支出與預算對比分析。

（1）2020年年初預算65.1434萬元，2020財政實際撥款收入5127.2194萬元。單位收入增加主要是醫(yī)療費補助增加5020.9262萬元。

2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。

（1）2020年收入合計5127.2194萬元。其中工資福利支出45.763萬元，日常經(jīng)費支出59.0481萬元，個人和家庭醫(yī)療費補助支出5020.9262萬元。

（2）2020年支出工資福利支出47.763萬元，占基本總支出的0.93%；個人和家庭補助支出5020.9262萬元，占總支出的97.92%。商品和服務支出59.0481萬元，占總支出的1.15%。

（1）“三公”經(jīng)費支出情況

（2）會議費支出情況：2020年開支2897元。

（3）培訓費支出情況：2020年培訓費支出7536元。

三、本年度部門決算等財務工作開展情況

（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。

在2020年財務管理工作中，我單位嚴格執(zhí)行財政部《部門決算管理制度》的各項要求，充分認識財政決算工作是我單位的一項重要基礎(chǔ)工作，政策性強、涉及面廣、技術(shù)和業(yè)業(yè)要求高，為做好2020年決算工作，組織相關(guān)人員參加培訓，加強業(yè)務學習，較好的完成了本年度決算編制及審核工作。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。

為規(guī)范單位財務會計核算，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《財政部關(guān)于進一步做好預算信息公開工作的指導意見》和縣財政局相關(guān)要求，我局認真執(zhí)行決算公開工作，同時開江縣財政局按規(guī)定開展批復決算工作，全面促進部門決算管理。

（三）績效目標完成情況。

1.概述項目績效目標完成情況。

2020年，根據(jù)年初工作規(guī)劃和重點性工作，圍繞縣政府以及上級部門的要求較好完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，建立健全內(nèi)部管理制度，部門整體支出管理情況得到提升，支出總額控制在預算范圍內(nèi).

2.概述本單位整體支出績效目標實現(xiàn)情況。

本年度財政供養(yǎng)人員控制在預算編制內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率100%?！叭苯?jīng)費維持上年水平無增加。本年度財政撥款 5127.2194 萬元，基本支出5127.2194萬元，三公經(jīng)費控制較好。資產(chǎn)管理方面，明確了資產(chǎn)管理責任人，定期進行盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

（四）對部門（單位）決算管理及報表設(shè)計的無意見建議。

開醫(yī)療保障局2020決算公開表.XLS