目錄
第一部分 部門概況…………………………………………………4
一、基本職能及主要工作………………………………………4
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置……………………………………………………4
第二部分 2021年度部門決算情況說明……………………………5
一、收入支出決算總體情況說明………………………………5
二、收入決算情況說明…………………………………………5
三、支出決算情況說明…………………………………………6
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明……………………7
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明………………8
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明…………9
七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明………………10
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明……………………10
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明…………………10
十、其他重要事項的情況說明………………………………10
第三部分 名詞解釋…………………………………………………12
第四部分 附件………………………………………………………14
第五部分 附表………………………………………………………21
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
四川省達(dá)州市開江縣人力資源和社會保障局2021年度部門決算
第一部分 部門概況
一、基本職能和主要工作
（一）主要職能。開江縣人力資源和社會保障局是貫徹執(zhí)行人力資源和社會保障工作的縣政府工作部門，主要負(fù)責(zé)全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人事管理、人事制度改革、人才資源開發(fā)、培訓(xùn)就業(yè)、社會保險和勞動關(guān)系管理等工作。局機(jī)關(guān)現(xiàn)有在職人員46人，比2020年減少3人。
（二）2021年重點工作完成情況。2021年全年，就業(yè)技能培訓(xùn)4500人次，就業(yè)技能培訓(xùn)合格率100%，新增就業(yè)崗位4100個，事業(yè)單位招錄110人，營造了良好的就業(yè)環(huán)境。2021年全年農(nóng)民工工資保障率100%，有效緩解社會矛盾維護(hù)社會穩(wěn)定。就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金使用率100%，社會保險待遇發(fā)放率100%，2021年全年工傷保險賠付1260萬元，有效保障了居民可支配收入穩(wěn)步提升，居民幸福感有效提高。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
內(nèi)設(shè)九股二室，直屬信息中心、勞動監(jiān)察大隊、考試中心三個事業(yè)單位，下屬縣就業(yè)局、縣社保局、縣居保局三個經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。
第二部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年初預(yù)算515.67萬元，2021年財政實際撥款收入557.34萬元（均為一般公共預(yù)算財政撥款收入）增加41.67萬元。增加的主要原因一是2021年職工的工資調(diào)資；二是因為調(diào)高工資標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致社會保障繳費基數(shù)增高而繳費額度有所增加；三是企業(yè)就業(yè)創(chuàng)業(yè)獎補(bǔ)資金增加20萬。
2021年總支出557.34萬元，其中工資福利支出428.43萬元，占總支出的76.87%；商品和服務(wù)支出108.91萬元，占總支出的19.54%；對企業(yè)的補(bǔ)助20萬元，占總支出的3.59%。
二、收入決算情況說明
2021年初預(yù)算515.67萬元，2021年財政實際撥款收入557.34萬元（均為一般公共預(yù)算財政撥款收入）增加41.67萬元。增加的主要原因一是2021年職工的工資調(diào)資；二是因為調(diào)高工資標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致社會保障繳費基數(shù)增高而繳費額度有所增加；三是企業(yè)就業(yè)創(chuàng)業(yè)獎補(bǔ)資金增加20萬。
三、支出決算情況說明
2021年總支出557.34萬元，其中工資福利支出428.43萬元，占總支出的76.87%；商品和服務(wù)支出108.91萬元，占總支出的19.54%；對企業(yè)的補(bǔ)助20萬元，占總支出的3.59%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入總計557.34萬元，支出與收入持平。與2020年相比，財政撥款收入總計減少11.06萬元，下降1.94%。主要變動原因：一是機(jī)構(gòu)改革人員減少，相應(yīng)支出有所下降；二是公用經(jīng)費有所下降。2021年度財政撥款支出總計557.34萬元，支出與收入持平。與2020年相比，財政撥款支出總計減少11.06萬元，下降1.94%。主要變動原因：一是機(jī)構(gòu)改革人員減少，相應(yīng)支出有所下降；二是公用經(jīng)費有所下降。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出557.34萬元，占本年支出合計的100%。與2020年相比，一般公共預(yù)算財政撥款減少11.06萬元。減少的主要原因一是機(jī)構(gòu)改革人員減少，相應(yīng)支出有所下降；二是公用經(jīng)費有所下降。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出557.34萬元，其中工資福利支出428.43萬元，占總支出的76.87%；商品和服務(wù)支出108.91萬元，占總支出的19.54%；對企業(yè)的補(bǔ)助20萬元，占總支出的3.59%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2021年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為557.34萬元，完成預(yù)算100%。其中：
1. 社會保障和就業(yè): 支出決算為483.02萬元，完成預(yù)算100%。
2.衛(wèi)生健康:支出決算為35.47萬元，完成預(yù)算100%。
3.住房保障：支出決算為38.84萬元，完成預(yù)算100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出557.34萬元， 其中：
人員經(jīng)費428.43萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費補(bǔ)助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等。
日常公用經(jīng)費108.91萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明
無
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
無
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
無
十、其他重要事項的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費支出情況
2021年，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費支出557.34萬元，與2020年相比，財政撥款支出總計減少11.06萬元，下降1.94%。主要變動原因：一是機(jī)構(gòu)改革人員減少，相應(yīng)支出有所下降；二是公用經(jīng)費有所下降。
（二）政府采購支出情況
2021年，政府采購支出總額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2021年12月31日，共有車輛0輛，單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2021年度預(yù)算編制階段，組織對事業(yè)單位人事考試工作經(jīng)費項目等1個項目開展了預(yù)算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效自評。同時，本部門對2021年部門整體開展績效自評，《開江縣人力資源和社會保障局2021年部門整體支出績效自評報告》見附件（第四部分）。
第三部分：名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。
5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
12.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
13.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費以及其他費用。
第四部分 附件
附件
開江縣人力資源和社會保障局
2021年部門整體支出績效自評報告
根據(jù)《開江縣預(yù)算績效管理工作考核辦法》文件要求文件精神，對2021年部門整體支出績效進(jìn)行了自評?，F(xiàn)將自評情況報告如下：
一、部門概況
(一）主要職能職責(zé)
做好人事人才招聘考核工作，嚴(yán)格落實工資福利待遇。推動就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作。擴(kuò)大社會保險覆蓋面，提升覆蓋率 。構(gòu)建和諧勞動用工關(guān)系。深入開展脫貧攻堅工作和鄉(xiāng)村振興工作。完成縣委、縣政府交辦的任務(wù)。
（二）機(jī)構(gòu)、人員情況
開江縣人力資源和社會保障局內(nèi)設(shè)九股二室，直屬信息中心、勞動監(jiān)察大隊、考試中心三個事業(yè)單位，核定編制49人，在職職工人數(shù)46人。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況
2021年財政資金預(yù)算收入557.34萬元。
（二）部門財政資金支出情況
2021年財政資金基本支出557.34萬元，其中工資福利支出428.43萬元，占總支出的76.87%；商品和服務(wù)支出108.91萬元，占總支出的19.54%；對企業(yè)的補(bǔ)助20萬元，占總支出的3.59%。
三、部門財政支出管理情況
（一）預(yù)算編制情況
開江縣人力資源和社會保障局屬于行政單位，2021年度納入財政預(yù)算的557.34萬元，12月底員工資及福利財政足額撥付到位。2021年依據(jù)我單位履職要求和各科室年度工作計劃，認(rèn)真征求統(tǒng)計各項經(jīng)費需求，參考以前年度年初預(yù)算編審、預(yù)算執(zhí)行中期評估、支出績效評價成果、資產(chǎn)占有和使用情況等因素，按照綜合預(yù)算要求，做到各項收入、支出預(yù)算的編制合理、完整、規(guī)范，確保不重不漏，無部門預(yù)算以外保留的其他收支項目。
支出預(yù)算嚴(yán)格按照“零基預(yù)算”方法，人員經(jīng)費按標(biāo)準(zhǔn)、日常公用經(jīng)費按定額、專項支出按項目分別編制。
?。ǘ﹫?zhí)行管理情況
2021年我單位加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)預(yù)算，按照收支平衡的原則，合理安排各項資金，根據(jù)執(zhí)行進(jìn)度對基本支出按照月度均衡原則、項目支出按實際需要及時申請用款計劃，確保足額支出安排，無超預(yù)算支出。保證了部門的正常運(yùn)行和專項工作任務(wù)的順利開展。2021年我單位繼續(xù)認(rèn)真貫徹中央八項規(guī)定、省委、省政府十項規(guī)定及《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費管理，使其支出得到有效控制。
（三）綜合管理情況
2021年，我單位進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理工作，認(rèn)真貫徹《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預(yù)算法》，嚴(yán)格執(zhí)行《政府會計制度》及各項費用管理辦法，規(guī)范資金收支管理及會計核算，強(qiáng)化預(yù)算管理，加強(qiáng)項目經(jīng)費支出績效考核，從嚴(yán)從緊控制和節(jié)減經(jīng)費支出，規(guī)范現(xiàn)金報銷制度，進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡使用管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購政策。確保了廳機(jī)關(guān)及下屬單位工作任務(wù)的順利完成，推動了節(jié)約型機(jī)關(guān)的建設(shè)。
（一）政府采購實施情況
嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國政府采購法》及各項政府采購政策規(guī)定，嚴(yán)格按政府采購預(yù)算實施采購計劃。
?。ǘ┵Y產(chǎn)管理情況
進(jìn)一步加強(qiáng)單位資產(chǎn)管理，建立完善資產(chǎn)配置、審批、采購及報廢相關(guān)制度，全面開展固定資產(chǎn)清查工作，把所有固定資產(chǎn)全部納入資產(chǎn)信息系統(tǒng)管理，落實專人負(fù)責(zé)，規(guī)范程序，及時分類登記、建卡，確保賬實一致，資產(chǎn)報表數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、全面。
按照縣財政局要求，對預(yù)決算編制情況、執(zhí)行管理情況、支出績效情況、財務(wù)管理情況、績效管理工作開展情況認(rèn)真進(jìn)行了檢查自評，并按要求在開江縣政府門戶網(wǎng)站公開了我單位部門預(yù)算支出績效自評報告，接受公眾監(jiān)督。
四、整體績效執(zhí)行情況
（一）社會就業(yè)創(chuàng)業(yè)情況。
2021年全年，就業(yè)技能培訓(xùn)4500人次，就業(yè)技能培訓(xùn)合格率100%，新增就業(yè)崗位4100個，事業(yè)單位招錄110人，營造了良好的就業(yè)環(huán)境。
（二）農(nóng)民工工資保障情況。
2021年全年農(nóng)民工工資保障率100%，有效緩解社會矛盾維護(hù)社會穩(wěn)定。
（三）社會保障資金使用情況。就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金使用率100%，社會保險待遇發(fā)放率100%，2021年全年工傷保險賠付1260萬元，有效保障了居民可支配收入穩(wěn)步提升，居民幸福感有效提高。
五、績效監(jiān)控執(zhí)行偏差
無
六、評價結(jié)論及建議
（一）整體績效目標(biāo)完成情況
2021年，認(rèn)真做好財政資金的預(yù)算編制工作，按照政府采購目錄及采購限額標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，做到應(yīng)編盡編。在資金使用和管理方面，進(jìn)一步強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，明確開支范圍，細(xì)化資金用途，確保部門職責(zé)任務(wù)順利完成。資金收支管理及會計核算較規(guī)范，能夠按照相關(guān)會計制度和財務(wù)管理辦法進(jìn)行核算。
全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展。全年項目支出達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。
（二）改進(jìn)措施及建議
1、建議財政部門加強(qiáng)對縣級部門財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，促進(jìn)部門財務(wù)工作的相互交流學(xué)習(xí)。
2、督促本部門財務(wù)人員加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高責(zé)任意識和服務(wù)意識，進(jìn)一步提升財務(wù)管理水平。
開江縣人力資源和社會保障局
二〇二一年十二月三十一日
附件
項目支出績效自評報告
（事業(yè)單位人事考試工作經(jīng)費項目）
一、項目概況
（一）項目基本情況
事業(yè)單位人事考試工作經(jīng)費項目是我局依據(jù)事業(yè)單位人事工作職能職責(zé)范圍設(shè)立的事業(yè)單位人事考試工作經(jīng)費項目，主要按照“公平、公正、合理”的原則，完成事業(yè)單位公開招聘工作，引進(jìn)各類事業(yè)崗位人才，促進(jìn)事業(yè)單位協(xié)調(diào)發(fā)展。項目由年初向縣級財政申請預(yù)算，由縣財政審批后實施。
（二）項目績效目標(biāo)
完成事業(yè)單位人員招聘102人，通過“達(dá)州英才計劃”引進(jìn)碩士研究生及緊缺人才7人。
（三）項目資金申報相符性。
項目申報內(nèi)容為事業(yè)單位人事考試工作經(jīng)費項目，實施工作內(nèi)容包含2021年事業(yè)單位公開招聘工作、2021年事業(yè)單位公開考調(diào)工作、2021年秋季“達(dá)州英才計劃”人才引進(jìn)工作。與申報內(nèi)容、申報目標(biāo)相符，申報目標(biāo)合理可行。
二、項目實施及管理情況
（一）資金計劃、到位及使用情況。
1．資金計劃及到位。
2021年，我局年初申報項目資金申請29萬元，縣財政批復(fù)下達(dá)資金29萬元。資金到位率100%。
2．資金使用。
我局嚴(yán)格按照財務(wù)管理規(guī)定及各項規(guī)章制度合理使用項目資金，2021年項目年度收入29萬元，年度支出29萬元，本年項目資金收支平衡。
（二）項目財務(wù)管理情況。
我局嚴(yán)格按照縣財政相關(guān)政策制度管理使用各項資金，并根據(jù)《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預(yù)算法》等法規(guī)制定了詳細(xì)的內(nèi)部財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照相關(guān)要求進(jìn)行會計核算工作。
（三）項目組織實施情況。
1、責(zé)任分工明確。由單位出納負(fù)責(zé)項目資金申請及預(yù)算，由單位財務(wù)負(fù)責(zé)項目資金使用及核算處理，由單位分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)對每一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行審簽，由單位紀(jì)檢人員進(jìn)行全程審計監(jiān)督。
2、強(qiáng)化管理。通過年初預(yù)算管理，年中運(yùn)行分析，年末總結(jié)整理，對項目資金進(jìn)行全過程監(jiān)管，確保資金按時按量支付到位，項目運(yùn)行穩(wěn)定高效。
三、項目績效情況
（一）項目完成情況。
完成數(shù)量指標(biāo)-完成事業(yè)單位人員招聘102人，通過“達(dá)州英才計劃”引進(jìn)碩士研究生及緊缺人才7人，數(shù)量指標(biāo)完成率100%；完成質(zhì)量指標(biāo)-事業(yè)單位人員招考完成率100%；完成時效指標(biāo)-人才招聘工作實效性100%；完成成本指標(biāo)-縣財政下達(dá)經(jīng)費29萬元。
（二）項目效益情況。
完成社會效益指標(biāo)-穩(wěn)定社會就業(yè)，促進(jìn)公平和諧，引進(jìn)緊缺人才；完成可持續(xù)影響指標(biāo)-維護(hù)人力資源市場穩(wěn)定發(fā)展。
四、問題及建議
無
開江縣人力資源和社會保障局
二〇二一年十二月三十一日
第五部分 附表
（詳見開江縣人力資源和社會保障局2021年度部門決算.XLS）
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
?