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2021年度
四川省開江縣園林管理所部門決算
目錄
第一部分 部門概況
一、基本職能及主要工作
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第一部分部門概況
一、基本職能及主要工作
（一）主要職能。園林所是住建局下屬事業(yè)單位，主要職能職責(zé)：貫徹執(zhí)行城市園林綠化管理的法律法規(guī)和政策，研究制定實施細則；參與城市綠地系統(tǒng)規(guī)劃的編制調(diào)整，制定“綠線”管理制度并組織實施；負責(zé)城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的公園綠地、道路附屬綠地等的管理和養(yǎng)護。
（二）2021年重點工作完成情況。2021年開江縣園林管理所早動員、早謀劃、早落實，理清思路，搶抓機遇，促進園林綠化事業(yè)健康發(fā)展。對城區(qū)公共綠地進行專業(yè)管養(yǎng)，確保綠化效果，給市民提供了優(yōu)美的生活環(huán)境。
二、機構(gòu)設(shè)置
開江縣園林管理所屬獨立核算的事業(yè)單位，屬財政定額撥款預(yù)算單位，單位編制人數(shù)12人，年末在職在編職工11人。2021年度，納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共1個。
第二部分2021年度部門決算情況說明
一、 收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計106.45萬元。與2020年相比，收、支總計各減少5.52萬元，下降4.9%。主要變動原因是特種車輛費用未納入。
（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）
二、 收入決算情況說明
2021年本年收入合計106.45萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入106.45萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
三、 支出決算情況說明
2021年本年支出合計106.45萬元，其中：基本支出106.45萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年財政撥款收、支總計106.45萬元。與2020年相比，財政撥款收、支總計各減少5.52萬元，下降4.9%。主要變動原因是特種車輛費用未納入。
（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出106.45萬元，占本年支出合計的100%。與2020年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少5.52萬元，下降4.9%。主要變動原因是特種車輛費用未納入。
（圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出106.45萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出0萬元，占0%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學(xué)技術(shù)（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出10.73萬元，占10%；衛(wèi)生健康支出6.56萬元，占6.16%；城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境支出81.16萬元，占76.25%，住房保障支出8萬元，占7.5%；。
（圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2021年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為106.45，完成預(yù)算100%。其中：
1.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（（項）: 支出決算為10.73萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
2.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:支出決算為6.56萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
3.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）：支出決算為8萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
4.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生出（項）：支出決算為81.16萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出106.45萬元，其中：
人員經(jīng)費95萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
公用經(jīng)費11.45萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0萬元，完成預(yù)算0%，決算數(shù)0與預(yù)算數(shù)持平，主要原因是特種車輛費用未納入。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：
（圖7：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元。
2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元。主要原因是特種車輛費用未納入。
3.公務(wù)接待費支出0萬元。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2021年政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2021年，機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。
（二）政府采購支出情況
2021年，政府采購支出總額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2021年12月31日，園林所共有車輛2輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是用于園林綠化養(yǎng)護的特種作業(yè)。單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理情況
本部門按要求對2021年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看，2021年我所嚴格按照年初預(yù)算進行支出，資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效率。各項資金主要用途是職工工資、日常辦公開支等工作；在人員經(jīng)費支出、公共支出嚴格遵守各項規(guī)章制度；在項目經(jīng)費的使用上，在保證各項任務(wù)順利完成的同時，嚴格落實厲行節(jié)約的原則；三公經(jīng)費的使用嚴格控制在預(yù)算申報的范圍內(nèi)?！?021年開江縣園林管理所部門整體績效評價報告》見附件（第四部分）。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。
5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當年收支差額的金額。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）：指反映事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
10.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：指單位用于在職職工基本醫(yī)療保險費支出。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項）：指城鄉(xiāng)社區(qū)管理事物方面的支出。
12.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
13.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
14.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
15.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
16.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
17.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第四部分附件
附件
2021年開江縣園林管理所
部門整體績效評價報告
一、部門（單位）概況
（一）機構(gòu)組成。開江縣園林管理所屬獨立核算的事業(yè)單位，屬財政定額撥款預(yù)算單位。
（二）機構(gòu)職能。貫徹執(zhí)行城市園林綠化管理的法律法規(guī)和政策，研究制定實施細則；參與城市綠地系統(tǒng)規(guī)劃的編制調(diào)整，制定“綠線”管理制度并組織實施；負責(zé)城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的公園綠地、道路附屬綠地、其它公共綠地和古樹名木的管理和養(yǎng)護；行使城市園林綠化管理方面法律法規(guī)規(guī)定的行政權(quán)力。
（三）人員概況。單位編制人數(shù)12人，年末在職在編職工11人。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況。2021年整體收入數(shù)106.45萬元，其中財政撥款數(shù)106.45萬元。
（二）部門財政資金支出情況。2021年整體支出數(shù)106.45萬元。
三、部門整體預(yù)算績效管理情況（涉及到有專項預(yù)算的部門，專項預(yù)算項目自評報告作為附件報送；特定目標類部門預(yù)算項目績效目標自評表作為附表報送）
（一）部門預(yù)算項目績效管理。
1、預(yù)算編制情況
a、報送時效。我所按照部門預(yù)算編制通知和有關(guān)要求，按時完成了基礎(chǔ)庫、項目庫報送工作。
b、編制質(zhì)量。預(yù)算編制準確，沒有執(zhí)行中追加預(yù)算情況。部門預(yù)算審查，我所沒有審查后提出并確需修改的問題。
c、績效目標。部門整體績效目標，我所整體績效目標能完整、能合理反映部門年度職責(zé)履行情況。項目績效目標，我所項目支出績效目標編制盡量做到了明確和量化。
2、執(zhí)行管理情況
a、部門預(yù)算執(zhí)行進度。我所按要求嚴格執(zhí)行預(yù)算管理，2021年我所各項支出嚴格控制在預(yù)算額度以內(nèi)，預(yù)算資金均按規(guī)定管理和使用。
b、執(zhí)行中期評估。我所沒有中期評估調(diào)整取消資金和結(jié)余注銷資金。
c、績效監(jiān)控情況。節(jié)能降耗，我所嚴格執(zhí)行節(jié)能降耗相關(guān)政策。“三公”經(jīng)費，我所嚴格貫徹落實上級有關(guān)文件精神，厲行節(jié)約、反對浪費，嚴格審批程序，做到了事前、事中、事后監(jiān)督，取得了良好效果。
3、綜合管理情況
2021年我所不涉及政府性債務(wù)、非稅收入、政府采購。資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度管理、信息公開、績效評價及依法接受財政監(jiān)督情況如下：
a、資產(chǎn)管理。我所建立健全了固定資產(chǎn)管理制度，使用財政統(tǒng)一的資產(chǎn)管理軟件，建立了固定資產(chǎn)卡片，從固定資產(chǎn)的購建、使用、處置都嚴格按照單位的制度和財政要求實施，單位無任何資產(chǎn)流失現(xiàn)象。
b、內(nèi)部控制。我所高度重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)，加強了財務(wù)管理，強化了財務(wù)監(jiān)督。并在此基礎(chǔ)上，2021年進行了部分完善，對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確規(guī)定。內(nèi)控制度執(zhí)行良好，如正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，債權(quán)債務(wù)及時結(jié)算、結(jié)清。
c、信息公開。我所按財政局通知要求，在規(guī)定時間內(nèi)在政府門戶網(wǎng)所向社會公開本部門預(yù)決算相關(guān)信息，含所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費、運行經(jīng)費的安排、使用情況等。
d、績效評價。我所涉及評價項目覆蓋率和評價結(jié)果報告兩項。根據(jù)《開江縣預(yù)算績效管理工作考核辦法》文件精神，我所領(lǐng)導(dǎo)高度重視，根據(jù)自評實施工作方案，嚴格按照績效評價工作要求及2021年部門支出績效評價指標體系，開展自評工作。
5、依法接受財政監(jiān)督。按要求開展自查自糾等工作，在開展私設(shè)小金庫、單位借出資金、濫發(fā)獎金、工資、補貼及“三公”經(jīng)費等專項檢查中，我所高度重視，精心組織，認真自查，按照要求及時報送自查報告及相關(guān)資料，依法接受財政監(jiān)督。
（二）結(jié)果應(yīng)用情況。
我所涉及評價項目覆蓋率和評價結(jié)果報告兩項。根據(jù)《開江縣預(yù)算績效管理工作考核辦法》文件精神，我所領(lǐng)導(dǎo)高度重視，根據(jù)自評實施工作方案，嚴格按照績效評價工作要求及2021年部門支出績效評價指標體系，開展自評工作。
（三）自評質(zhì)量。
從整體上看，2021年我所嚴格按照年初預(yù)算進行支出，資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效率。各項資金主要用途是職工工資、日常辦公開支等工作；在人員經(jīng)費支出、公共支出嚴格遵守各項規(guī)章制度；在項目經(jīng)費的使用上，在保證各項任務(wù)順利完成的同時，嚴格落實厲行節(jié)約的原則；三公經(jīng)費的使用嚴格控制在預(yù)算申報的范圍內(nèi)。
四、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論。
我所均能按照整體支出績效目標申報表，按時按質(zhì)圓滿完成了各項工作任務(wù)。結(jié)合我所實際情況，填寫基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，根據(jù)《開江縣預(yù)算績效管理工作評分表》評分，綜合得分95分，部門整體支出績效為“良”。
（二）存在問題。
業(yè)務(wù)工作分項需更加清晰，不能很好的對比支出與成果，投入與產(chǎn)出效果，進而很難有針對性地發(fā)現(xiàn)問題，分析問題，提出解決方案;會計核算還不夠細致，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠精準。
（三）改進建議。
1.學(xué)習(xí)如何科學(xué)合理制定績效目標及考核體系，充分發(fā)揮績效工作效用。
2.對于能細分、歸總的業(yè)務(wù)工作，效仿專項支出進行管理，以便更好的進行績效評價，發(fā)現(xiàn)不足，提出改進。
3.財務(wù)上，會計核算要更加詳細，為本單位各項工作的開展、總結(jié)、評估提供有效數(shù)據(jù)資料支撐，為各項業(yè)務(wù)工作更好的開展提供幫助。
第五部分附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
