目錄
第二部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
十二、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
一、基本職能
1、負(fù)責(zé)宣傳國(guó)家文化方針、政策和法令，開(kāi)展文化科學(xué)知識(shí)的普及宣傳。
3、群繁榮眾業(yè)余文化藝術(shù)活動(dòng)，培訓(xùn)各種文化藝術(shù)人才，建立、健全群眾文化藝術(shù)檔織開(kāi)展健康有益、積極向上、豐富多彩的群眾文化系列活動(dòng)及舉辦案。
4、組織音樂(lè)、舞蹈、美術(shù)、書(shū)法、文學(xué)、攝影等各種群眾文化藝術(shù)門(mén)類(lèi)的創(chuàng)作；創(chuàng)作貼近實(shí)際、貼近群眾、貼近生活的優(yōu)秀文藝作品，使文化館成為吸引并滿足群眾求知、求樂(lè)、求美的文化藝術(shù)活動(dòng)中心。
5、輔導(dǎo)文化站和各基層業(yè)余文化組織，并開(kāi)展相關(guān)培訓(xùn)工作。
6、開(kāi)展區(qū)域內(nèi)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的收集、整理、申報(bào)及保護(hù)等工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
根據(jù)（開(kāi)江府辦發(fā)〔2011〕79號(hào)）文件，開(kāi)江縣文化館事業(yè)編制11名，設(shè)館長(zhǎng)1名，副館長(zhǎng)2名，為縣文體旅游局所屬事業(yè)單位。內(nèi)設(shè)有綜合辦公室、音樂(lè)舞蹈部、書(shū)畫(huà)攝影部、文藝培訓(xùn)部、后勤保障部。
第二部分2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
2022年財(cái)政撥款收、支總計(jì)243.55萬(wàn)元。與2021年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)增加40.86萬(wàn)元，增加20.15%。主要變動(dòng)原因是人員經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)支出增加。
（圖1：收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況圖）（柱狀圖）
二、 收入決算情況說(shuō)明
2022年本年收入合計(jì)243.55萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入243.55萬(wàn)元，占100%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，占0%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，占0%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
三、 支出決算情況說(shuō)明
2022年本年支出合計(jì)243.55萬(wàn)元，其中：基本支出231.45萬(wàn)元，占95.03%；項(xiàng)目支出12.1萬(wàn)元，占5%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2022年財(cái)政撥款收、支總計(jì)243.55萬(wàn)元。與2021年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)增加40.86萬(wàn)元，增加20.15%。主要變動(dòng)原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
（圖4：財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況）（柱狀圖）
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出243.55萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與2021年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加40.86萬(wàn)元，增加20.15%。主要變動(dòng)原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
（圖5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算變動(dòng)情況）（柱狀圖）
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出243.55萬(wàn)元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）支出185.9萬(wàn)元，占76.30%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出36.52萬(wàn)元，占14.99%；衛(wèi)生健康支出8.31萬(wàn)元，占3.41%；住房保障支出12.82萬(wàn)元，占5.3%。
（圖6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
2022年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為243.55，完成預(yù)算100%。其中：
1.文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）
（1）文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）文化和旅游（款）群眾文化（項(xiàng)）:支出決算為173.8萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
（2）文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項(xiàng)）:支出決算為12.1萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
2.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）
（1）社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：支出決算為21.27萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
（2）社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）: 支出決算為12.85萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
（3）衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：支出決算為8.31萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
（4）住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：支出決算為12.82萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出231.45萬(wàn)元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)216.55萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。
公用經(jīng)費(fèi)14.9萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為1.69萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算1.5萬(wàn)元，占88.75%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.19萬(wàn)元，占11.25.%。具體情況如下：
（圖7：“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，
2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.5萬(wàn)元,完成預(yù)算100%。公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2021年持平。
其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元。截至2022年12月底，單位共有公務(wù)用車(chē)1輛。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.5萬(wàn)元。主要用于流動(dòng)演出所需的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.19萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2021年減少,主要原因是進(jìn)一步貫徹厲行節(jié)儉的宗旨，壓縮經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。
國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.19萬(wàn)元，主要用于演出活動(dòng)用餐費(fèi)。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待4批次，40人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出0.19萬(wàn)元，具體內(nèi)容包括：荷花節(jié)、非遺宣傳活動(dòng)3次。
2022年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)2
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年，開(kāi)江縣文化館機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。主要原因是開(kāi)江縣文化館是事業(yè)單位，不涉及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
2022年，開(kāi)江縣文化館政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。
截至2022年12月31日，我單位共有車(chē)輛1輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、其他用車(chē)1輛其他用車(chē)主要是用于送文化下鄉(xiāng)。單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，本單位在年初預(yù)算編制階段，組織對(duì)開(kāi)江縣省級(jí)非遺“石工號(hào)子”代表性傳承人“蔣開(kāi)烈”搶救性記錄工程開(kāi)展了預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估，對(duì)1個(gè)項(xiàng)目編制了績(jī)效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，選取1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對(duì)1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效目標(biāo)完成情況自評(píng)。
本部門(mén)按要求對(duì)2022年部門(mén)整體支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看縣文化館嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的要求，較好完成了2022年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，全縣群眾文化工作再上新臺(tái)階，取得了很好的資金支出整體績(jī)效。保障了全縣公共文化工作開(kāi)展，全民藝術(shù)普及工作得到了不錯(cuò)的成果。
第三部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。（二級(jí)預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。（二級(jí)預(yù)算單位經(jīng)營(yíng)收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是（收入類(lèi)型）等。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9文化體育與傳媒（類(lèi)）20701（款）2070109（項(xiàng)）：指指群眾文化方面的支出，包括基層文化館（站）。群眾藝術(shù)館的支出等。
10.文化體育與傳媒（類(lèi)）20701（款）2070199（項(xiàng)）：指其他用于文化方面的支出。
11.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）20805（款）2080505（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
12.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）20808（款）2080801（項(xiàng)）：指按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。
13.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類(lèi)）21011（款）2101102（項(xiàng)）：指財(cái)政部門(mén)集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
14.住房保障（類(lèi)）22102（款）2210201（項(xiàng)）：指行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
15.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
16.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
17.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
18.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
開(kāi)江縣文化館部門(mén)2022年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
一、機(jī)構(gòu)設(shè)置
根據(jù)（開(kāi)江府辦發(fā){2011}79號(hào)）文件，開(kāi)江縣文化館事業(yè)編制11名，設(shè)館長(zhǎng)1名，副館長(zhǎng)2名，為縣文體旅游局所屬事業(yè)單位。內(nèi)設(shè)有綜合辦公室、音樂(lè)舞蹈部、書(shū)畫(huà)攝影部、文藝培訓(xùn)部、后勤保障部。
（一）機(jī)構(gòu)職能
1、負(fù)責(zé)宣傳國(guó)家文化方針、政策和法令，開(kāi)展文化科學(xué)知識(shí)的普及宣傳。
2、組織開(kāi)展健康有益、積極向上、豐富多彩的群眾文化系列活動(dòng)及舉辦各類(lèi)藝術(shù)展覽活動(dòng)。
3、繁榮群眾業(yè)余文化藝術(shù)活動(dòng)，培訓(xùn)各種文化藝術(shù)人才，建立、健全群眾文化藝術(shù)檔案。
4、組織音樂(lè)、舞蹈、美術(shù)、書(shū)法、文學(xué)、攝影等各種群眾文化藝術(shù)門(mén)類(lèi)的創(chuàng)作；創(chuàng)作貼近實(shí)際、貼近群眾、貼近生活的優(yōu)秀文藝作品，使文化館成為吸引并滿足群眾求知、求樂(lè)、求美的文化藝術(shù)活動(dòng)中心。
5、輔導(dǎo)文化站和各基層業(yè)余文化組織，并開(kāi)展相關(guān)培訓(xùn)工作。
6、開(kāi)展區(qū)域內(nèi)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的收集、整理、申報(bào)及保護(hù)等工作
二、人員概況
2022年年末實(shí)有在職職工15人，退休人員20人，遺屬7人。事業(yè)編制人數(shù)11人。
部門(mén)財(cái)政資金收支情況
（一）部門(mén)財(cái)政資金收入情況
2022年收入總計(jì)243.55萬(wàn)元，其中：本年收入合計(jì)243.55萬(wàn)元，主要是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入243.55萬(wàn)元。
（二）部門(mén)財(cái)政資金支出情況
2022年支出總計(jì)243.55萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出243.55萬(wàn)元，主要用于以下方面:文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）支出185.9萬(wàn)元，占76.3%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出36.52萬(wàn)元，占14.99%；衛(wèi)生健康支出8.31萬(wàn)元，占3.41%；住房保障支出12.82萬(wàn)元，占5.3%。
三、部門(mén)整體預(yù)算績(jī)效管理情況
（一）預(yù)算編制方面：嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》編制年初部門(mén)預(yù)算，根據(jù)縣財(cái)政局的統(tǒng)一安排，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際工作的情況，認(rèn)真編制部門(mén)預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，及時(shí)報(bào)送縣財(cái)政局。
（二）預(yù)算執(zhí)行方面：嚴(yán)格落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，各項(xiàng)支出按照批準(zhǔn)的預(yù)算審核列支，嚴(yán)格控制在預(yù)算額度內(nèi)使用，支出的范圍和標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)規(guī)定。支出主要用于保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成文化活動(dòng)開(kāi)展：基本支出，是用于保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)；項(xiàng)目支出，主要用于文化館免費(fèi)開(kāi)放日常項(xiàng)目等。
（三）預(yù)算管理方面：部門(mén)整體支出能有效按照預(yù)算要求基本執(zhí)行，預(yù)算支出范圍合理，預(yù)算支出項(xiàng)目細(xì)化，資金使用方向明確，管理合規(guī)，且決算工作精細(xì)到位，基本體現(xiàn)了部門(mén)整體支出情況的數(shù)據(jù)統(tǒng)籌性和宏觀性。
（四）資產(chǎn)管理方面：我們進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)的管理，制定了《開(kāi)江縣文化館財(cái)務(wù)管理制度》，明確了具體責(zé)任人，完善了固定資產(chǎn)檔案，嚴(yán)格報(bào)批、銷(xiāo)審等手續(xù)，做好資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作，單位無(wú)固定資產(chǎn)流失現(xiàn)象。
（五）績(jī)效管理和監(jiān)督情況：堅(jiān)持年初制定的全年目標(biāo)任務(wù)責(zé)任到各室，到人頭，確保各項(xiàng)工作有序開(kāi)展。堅(jiān)持工作目標(biāo)任務(wù)與績(jī)效工資掛鉤，與年度目標(biāo)考核評(píng)優(yōu)掛鉤，充分調(diào)動(dòng)單位職工工作的積極性，做到獎(jiǎng)勤罰懶，不搞一刀切，大鍋飯。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，接受上級(jí)部門(mén)的監(jiān)督和審計(jì)，保證單位正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有序開(kāi)展，確保單位發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的全面實(shí)施和充分體現(xiàn)。能夠較好地保證單位會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、合法性、完整性。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議
（一）評(píng)價(jià)結(jié)論
2022年，我單位積極履職，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度績(jī)效目標(biāo)，有效保障了各項(xiàng)工作的完成，充分發(fā)揮了財(cái)政資金的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門(mén)整體支出管理水平得到提升。
（二）存在問(wèn)題
一是預(yù)算編制有待更嚴(yán)格執(zhí)行。預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目有的仍存在細(xì)微差異。
二是部門(mén)整體預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到90%，預(yù)算執(zhí)行有待提升。
三是固定資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。部分固定資產(chǎn)折損。未及時(shí)進(jìn)行清理。
（三）改進(jìn)建議
一是按照預(yù)算規(guī)定的項(xiàng)目和用途嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核，經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按預(yù)算規(guī)定項(xiàng)目的財(cái)務(wù)支出內(nèi)容進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，在預(yù)算金額內(nèi)嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出。
二是預(yù)算財(cái)務(wù)分析常態(tài)化，定期做好預(yù)算支出財(cái)務(wù)分析，做好單位整體支出預(yù)算評(píng)價(jià)工作。
三是制定適用本單位的固定資產(chǎn)管理制度，從資產(chǎn)采購(gòu)、使用以及報(bào)廢各環(huán)節(jié)規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，提高固定資產(chǎn)使用效率，減少資金浪費(fèi)。
1.經(jīng)濟(jì)效益
2022年開(kāi)江縣第七屆荷花藝術(shù)節(jié)、開(kāi)江縣第二屆大梁山盤(pán)歌大會(huì)等文旅活動(dòng)項(xiàng)目上，代表性傳承人授徒打造的薅秧歌作品《我和幺妹挨到來(lái)》深受游客喜歡，開(kāi)江縣在創(chuàng)4A景山景區(qū)內(nèi)開(kāi)設(shè)的四川省非物質(zhì)文化遺產(chǎn)《薅秧歌》體驗(yàn)基地開(kāi)展非遺 扶貧試點(diǎn)工作，取得顯著成效。在教學(xué)實(shí)踐環(huán)節(jié)全年開(kāi)展培訓(xùn)次數(shù)5次，培訓(xùn)人數(shù)25人，新產(chǎn)品數(shù)3個(gè)，訂單量2.6萬(wàn)元，學(xué)員月收入水平1500元。受培訓(xùn)非遺傳承人群相關(guān)文旅產(chǎn)品銷(xiāo)售額增長(zhǎng)率15%左右。
2.社會(huì)效益
對(duì)“《石工號(hào)子》項(xiàng)目代表性傳承人蔣開(kāi)烈”開(kāi)展搶救性紀(jì)錄，將傳承人對(duì)文化傳統(tǒng)的深刻理解與自身掌握的精湛技藝通過(guò)數(shù)字化多媒體手段全面、真實(shí)、系統(tǒng)地記錄，保留下中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化基因，為后人傳承、研究、宣傳、利用非物質(zhì)文化遺產(chǎn)留下寶貴資料，對(duì)于繼承和弘揚(yáng)中華民族優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，構(gòu)建中華民族優(yōu)秀傳統(tǒng)文化傳承體系，具有重要意義。
3.生態(tài)效益
無(wú)。
4.可持續(xù)效益
無(wú)。
5.服務(wù)對(duì)象滿意度
（四）啟動(dòng)實(shí)施省級(jí)非遺《巴山石工號(hào)子》代表性傳承人（蔣開(kāi)烈）搶救性記錄工程
通過(guò)政府采購(gòu)公共文化服務(wù)的方式在10月已完成本項(xiàng)目的影視資料口述片2部、傳承教學(xué)片1集、項(xiàng)目實(shí)踐片1集、綜述片1部的拍攝制作；完成傳承人口述文字稿的采訪，項(xiàng)目紙質(zhì)文獻(xiàn)、微縮文獻(xiàn)、實(shí)物文獻(xiàn)的收集及工作卷宗的整理歸檔等工作。
五、問(wèn)題及建議
（一）存在的問(wèn)題
一是2022年“非遺代表性傳承人搶救性記錄”項(xiàng)目資金預(yù)算偏低。二是項(xiàng)目資金下達(dá)需經(jīng)市局周轉(zhuǎn)，花費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng)；因代表性傳承人搶救性記錄內(nèi)容較多，有些項(xiàng)目(如薅秧歌)勞作實(shí)踐環(huán)節(jié)還受季節(jié)影響，若耗時(shí)較長(zhǎng)，易錯(cuò)過(guò)季節(jié)就需來(lái)年補(bǔ)拍。三是項(xiàng)目驗(yàn)收需經(jīng)省、市、縣三個(gè)環(huán)節(jié)專(zhuān)家組分別驗(yàn)收，效率不高。
（二）相關(guān)建議
一是省文化和旅游部門(mén)配合財(cái)政部門(mén)，加大督查力度，指導(dǎo)各資金使用單位加強(qiáng)代表性傳承人文化遺產(chǎn)保護(hù)，減少經(jīng)費(fèi)周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，加快經(jīng)費(fèi)執(zhí)行力度，按照財(cái)政部門(mén)要求，在2022年上半年全部完成2021年“非遺代表性傳承人搶救性記錄”項(xiàng)目的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，提高資金使用效率。
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
? 八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
? 九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十一、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
? 十二、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
? 十三、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
