目 錄
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第一部分部門概況
一、部門職責
開江縣文物管理所系開江縣文化體育和旅游局下屬事業(yè)單位。其主要職責有：貫徹執(zhí)行《文物法》以及有關(guān)條例，制定全縣文物事業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及負責開江縣轄區(qū)內(nèi)的文物遺產(chǎn)管理、普查、申報、保護。
開江縣文物管理所是開江縣文化體育和旅游局下屬事業(yè)單位，一級預(yù)算單位。
第二部分 2022年度部門決算情況說明
2022年度收、支總計427.8萬元。與2021年相比，收、支總計各減少147.36萬元，減少25.62%。主要變動原因是2021年度有結(jié)轉(zhuǎn)專項資金支付工程款。
（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）
二、收入決算情況說明
2022年本年收入合計427.8萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入427.8萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入無；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入無；上級補助收入無；事業(yè)收入無；經(jīng)營收入無；附屬單位上繳收入無；其他收入無。
（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
2022年本年支出合計427.8萬元，其中：基本支出102.03萬元占23.85%；項目支出325.77萬元，占76.15%；上繳上級支出無；經(jīng)營支出無；對附屬單位補助支出無。
（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）（項目支出：76.15%、基本支出：23.85%）
2022年財政撥款收、支總計427.8萬元。與2021年相比，財政撥款收、支總計各減少147.36萬元，減少25.62%。主要變動原因是2021年度有結(jié)轉(zhuǎn)專項資金支付工程款。
（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
2022年一般公共預(yù)算財政撥款支出427.8萬元，占本年支出合計的100%。與2021年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少147.36萬元，減少25.16%。主要變動原因是2021年度有開江牌坊保護工程、金山寺天王殿廂房耳房搶險維修工程、仁德橋維修等專款共計439.75萬元。
（圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀?圖）
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年一般公共預(yù)算財政撥款支出427.8萬元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒（類）支出395.6萬元，占92.47%；社會保障和就業(yè)（類）支出22.57萬元，占5.28%；衛(wèi)生健康支出3.87萬元，占0.90%；住房保障支出5.77萬元，占1.35%。
（圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2022年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為427.8萬元，完成預(yù)算100%。其中：
1.文化旅游體育與傳媒支出（類）文物（款）行政運行（項）：支出決算為4.54萬元，完成預(yù)算100%。
2.文化旅游體育與傳媒支出（類）文物（款）文物保護（項）：支出決算為390.06萬元，完成預(yù)算100%。
3.文化旅游體育與傳媒支出（類）文物（款）其他文物支出（項）：支出決算為1.00萬元，完成預(yù)算100%。
4.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：支出決算為7.76萬元，完成預(yù)算100%。
5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）：支出決算為2.68萬元，完成預(yù)算100%。
6.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：支出決算為10.86萬元，完成預(yù)算100%。
7.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：支出決算為1.27萬元，完成預(yù)算100%。
8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：支出決算為3.87萬元，完成預(yù)算100%。
9.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：支出決算為5.77萬元，完成預(yù)算100%。
2022年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出102.03萬元，其中：
人員經(jīng)費96.49萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、生活補助、撫恤金、住房公積金等。
公用經(jīng)費5.54萬元，主要包括：辦公費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務(wù)支出等。
2022年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.052萬元，完成預(yù)算100%，較上年決算持平，2022年決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴格按照預(yù)算數(shù)控制“三公”經(jīng)費。
2022年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算0.052萬元，占100%。具體情況如下：
（圖7：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。
2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元。
其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元0。截至2021年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。
公務(wù)用車運行維護費支出0萬元。
3.公務(wù)接待費支出0.052萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費支出決算與2021年持平。主要原因是科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴格按照預(yù)算數(shù)控制“三公”經(jīng)費。其中：
國內(nèi)公務(wù)接待支出0.052萬元，主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的用餐費等。國內(nèi)公務(wù)接待1批次，10人次（不包括陪同人員），共計支出0.052萬元，具體內(nèi)容包括：接待達州市文物局開展達州市第一批紅色文化遺存和達州市第五批市級文物保護單位實地遴選工作人員0.052萬元。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2022年政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。
開江縣文物管理所是事業(yè)單位，未使用機關(guān)運行經(jīng)費相關(guān)科目，機關(guān)運行經(jīng)費安排為零。
2022年，開江縣文物管理所無政府采購支出。
截至2022年12月31日，開江縣文物管理所共有車輛0輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車0輛，單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門對2022年部門整體開展績效自評，《開江縣文物管理所2022年部門整體績效評價報告》見附件（第四部分）。
第三部分名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）文物（項）：指反映文物保護的支出。
3.文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出：反映上述項目以外其他用于文化旅游體育與傳媒方面的支出。
4.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：指反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。
5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）：指反映用于其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老方面的支出。
6.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：指反映用于其他社會保障和就業(yè)方面的支出。
7.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：指反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
8.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
9.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
第四部分附件
2022年開江縣文物管理所部門整體支出績效評價報告
一、部門（單位）概況
（一）機構(gòu)組成
開江縣文物管理所是財政一級預(yù)算單位，和開江縣博物館并屬兩塊牌子，一套人馬。是開江縣文化體育和旅游局的下屬事業(yè)單位。
（二）機構(gòu)職能
貫徹執(zhí)行《中華人民共和國文物保護法》以及有關(guān)條例，制定全縣文物事業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及負責開江縣轄區(qū)內(nèi)的文物遺產(chǎn)管理、普查、申報、保護。
（三）人員概況
開江縣文物管理所人員編制數(shù)為8人，截至2022年12月31日，在職人員共8人，其中，事業(yè)人員6人，自收自支人員2人。
（四）年度主要工作任務(wù)
1.依據(jù)《中華人民共和國文物保護法》相關(guān)規(guī)定，對我縣部分重點項目建設(shè)區(qū)域進行立項前文物勘查工作，確保建設(shè)規(guī)劃、設(shè)計符合文物保護規(guī)定。同時，對一定規(guī)模的建設(shè)工地發(fā)放文物保護工作通知，要求他們在施工中發(fā)現(xiàn)文物遺存時應(yīng)依法向我所報告。
2.開江紅色文化陳列館提檔升級全面完成，陳列館院壩前拆遷基本完成，廣場前綠化全部完成。
3.完成館藏紙質(zhì)文物保護性工作，修復(fù)古籍6件（19冊）、字畫22件（39幅）。
4.成功完成全國重點文物保護單位開江牌坊安防工程2023年省級文保專項經(jīng)費申報工作。
5.完成縣域內(nèi)15處文保單位保護界樁樹立工作；完成開江縣職業(yè)中學(xué)古墓考古發(fā)掘和資料匯編，共出土文物27件。
6.開江縣民俗博物館納入開江縣“蓮上田城”建設(shè)項目，縣委多次組織召開項目概念設(shè)計匯報會，從體量、造價、合理用地等方面進行了深入細致的討論，現(xiàn)已基本確定項目概念設(shè)計工作，并完成項目立項和代理招標工作。
7.全國重點文保單位開江牌坊周邊風(fēng)貌改善及環(huán)境整治工程項目被列為開江縣2022年十大民生項目之一。該項目為EPC工程項目，今年以來，我們嚴格按照“確保項目今年底全面完工”的目標全力推進項目實施。
8.做好紅色文化陳列館免費開放工作，為觀眾提供免費講解、咨詢等服務(wù)，全年接待社會各界人民群眾和青少年學(xué)生7萬余人次。依托“國際博物館日”“文化和自然遺產(chǎn)日”“達州市流動博物館進基層”等主題活動，發(fā)放文物保護宣傳資料1萬余份，進一步增強人民群眾的文物保護意識。
9.強化文物安全工作，制定并完善了文物安全內(nèi)控制度和消防工作應(yīng)急預(yù)案，加強對保安人員的安全知識教育和培訓(xùn)，與13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）簽訂了《文物保護責任書》，對館內(nèi)安全實施設(shè)備進行定期檢測，確認其符合安全使用標準。堅持不可移動文物定期巡查制度，全年無文物安全事故發(fā)生。
二、部門財政資金收支出情況
（一）部門財政資金收入情況
根據(jù)決算報表，2022年度開江縣文物管理所收入年初預(yù)算數(shù)81.01萬元，全年預(yù)算數(shù)為427.80萬元，決算數(shù)427.80萬元，收入來源為一般公共預(yù)算財政撥款收入。
表3-1 2022年度開江縣文物管理所財政資金收入情況表
單位：萬元
類別 | 年初預(yù)算數(shù) | 全年預(yù)算數(shù) | 決算數(shù) |
一般公共預(yù)算財政撥款 | 81.01 | 427.80 | 427.80 |
年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 | - |
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合計 | 81.01 | 427.80 | 427.80 |
根據(jù)決算報表，2022年度開江縣文物管理所支出年初預(yù)算數(shù)81.01萬元，全年預(yù)算數(shù)427.80萬元，決算數(shù)427.80萬元。經(jīng)評價組查閱2022年度可執(zhí)行指標來源及其執(zhí)行情況明細表，2022年度已批計劃數(shù)463.98萬元，實際支付數(shù)461.98萬元，實際預(yù)算執(zhí)行率99.57%。
表3-2 2022年度開江縣文物管理所財政資金支出情況表
單位：萬元
類別 | 年初預(yù)算數(shù) | 全年預(yù)算數(shù) | 決算數(shù) |
一、基本支出 | 80.89 | 102.03 | 102.03 |
人員經(jīng)費 | 74.00 | 96.49 | 96.49 |
公用經(jīng)費 | 6.76 | 5.54 | 5.54 |
二、項目支出 | 0.12 | 325.77 | 325.77 |
三、年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 | - | - |
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合計 | 81.01 | 427.80 | 427.80 |
三、部門管理情況
1.目標制定
2022年本部門的績效目標制定是按照財政局下達的相關(guān)文件對指標進行了科學(xué)合理、規(guī)范完整的編制，績效目標編制數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本、效益、滿意度指標要素完整，績效指標設(shè)置細化量化不夠精確。
2.目標實現(xiàn)
根據(jù)績效目標申請表，開江縣文物管理所2022年整體績效目標為確保2022年職工工資、社保、遺屬人員生活補助按時足額發(fā)放，文物安全萬無一失，全年免費開放有序推進，服務(wù)能力持續(xù)提升。實際完成情況符合預(yù)期，目標實現(xiàn)率為100%。
3.支出控制
根據(jù)2022年決算表和科目余額表中的7101010102日常公用經(jīng)費科目，開江縣文物管理所日常公用經(jīng)費年初預(yù)算數(shù)為6.76萬元，全年預(yù)算數(shù)為5.54萬元，決算數(shù)為5.54萬元，無預(yù)決算偏差度，公用支出控制情況良好。
4.執(zhí)行進度
根據(jù)2022年度可執(zhí)行指標來源及其執(zhí)行情況明細表，2022年度已批計劃數(shù)463.98萬元，實際支付數(shù)461.98萬元，預(yù)算執(zhí)行為99.57%，預(yù)算整體執(zhí)行情況良好。
5.預(yù)算完成
開江縣文物管理所2022年實際下達項目預(yù)算325.77萬元，實際執(zhí)行項目預(yù)算325.77萬元，執(zhí)行率為100%，部門預(yù)算項目年終預(yù)算執(zhí)行情況良好。
6.資金結(jié)余率
根據(jù)決算表和可執(zhí)行指標來源及其執(zhí)行情況明細表，2022年開江縣文物管理所無結(jié)余資金，不存在低效無效情況。
（二）結(jié)果應(yīng)用
績效公開
2022年03月16日開江縣文物管理所按照信息公開要求在開江縣人民政府公開網(wǎng)站對2022年度部門整體支出績效目標進行公開，截止評價日，未對績效自評進行公開，績效公開工作完成不到位。
2022年部門整體支出自評總分105分，得分94分，得分率為89.52%。
2022年度，開江縣文物管理所在履職效能、預(yù)算管理、部門管理方面完成情況良好，三項重點工作任務(wù)有效完成，但存在績效指標設(shè)置精細化程度不夠、固定資產(chǎn)管理不相容崗位未分離等問題。開江縣文物管理所2022年度部門整體支出績效評價得分94分。其中：組織保障體系總分4分，評價得分4分，得分率100%；過程管控體系總分53分，評價得分53分，得分率100%；基礎(chǔ)支撐體系總分17分，評價得分11分，得分率64.7%；其他考評事項26分，評價得分26分，得分率100%；加分項5分，評價得分0分，得分率為0。具體情況詳見下表。
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（二）存在問題
1.績效管理方面
部分績效指標設(shè)置細化量化不夠精確，不利于后續(xù)績效監(jiān)控考核。部門預(yù)算績效管理情況向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報不夠，對預(yù)算績效管理的宣傳推廣力度不夠。
2.基礎(chǔ)管理方面
固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。原因是未實行資產(chǎn)管理崗位不相容職責分離，財務(wù)室負責資產(chǎn)采購、日常監(jiān)管、賬務(wù)處理等，資產(chǎn)管理未落實“專人專職”。
（三）改進建議
1.績效管理方面
增強績效管理意識，提升績效編制能力。一是深化預(yù)算績效管理制度建設(shè)，優(yōu)化管理流程，可將績效目標管理的具體目的、范圍、程序、要求等納入制度內(nèi)容；二是單位組織開展績效管理相關(guān)知識培訓(xùn)或?qū)W習(xí)活動，定期或不定期內(nèi)部組織學(xué)習(xí)小組進行學(xué)習(xí)等，深化績效管理意識，提升績效編制能力；三是建議編制績效指標時，堅持績效指標明確具體、可量化、可實現(xiàn)等原則，指標設(shè)置以定量為主。
2.基礎(chǔ)管理方面
完善資產(chǎn)管理制度，規(guī)范資產(chǎn)管理。一是堅持不相容崗位分離原則，建立資產(chǎn)管理與財務(wù)管理工作分離制度，落實到具體措施和細則，設(shè)置資產(chǎn)管理崗位，明確工作職責和業(yè)務(wù)流程等，確保資產(chǎn)管理的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督；二是新購資產(chǎn)驗收后，及時根據(jù)資產(chǎn)購買憑證、合同、固定資產(chǎn)臺賬等錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)，準確、完整登記資產(chǎn)卡片信息，定期對賬和更新系統(tǒng)信息，確保資產(chǎn)信息的全面、準確和完整。
一、收入支出決算總表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
