目錄
第一部分 單位概況
一、主要職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 2022年度單位決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十三、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第一部分單位概況
一、主要職責(zé)
開江縣園林管理所是住建局下屬事業(yè)單位，主要職能職責(zé)：貫徹執(zhí)行城市園林綠化管理的法律法規(guī)和政策，研究制定實施細則；參與城市綠地系統(tǒng)規(guī)劃的編制調(diào)整，制定“綠線”管理制度并組織實施；負責(zé)城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的公園綠地、道路附屬綠地等的管理和養(yǎng)護。
二、機構(gòu)設(shè)置
開江縣園林管理所屬獨立核算的事業(yè)單位，屬財政定額撥款預(yù)算單位，單位編制人數(shù)12人，年末在職在編職工9人。2022年度，納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共1個。
第二部分2022年度單位決算情況說明
一、 收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計173.71萬元。與2021年相比，收、支總計各增加67.26萬元，增長63.19%。主要變動原因一是今年將基礎(chǔ)性績效獎金納入了財政預(yù)算支付，二是將一部分新增加驗收合格的園林綠化的養(yǎng)護移交到了單位日常管理。
二、 收入決算情況說明
2022年本年收入合計173.71萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入173.71萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、 支出決算情況說明
2022年本年支出合計173.71萬元，其中：基本支出173.71萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年財政撥款收、支總計173.71萬元。與2021年相比，財政撥款收、支總計各增加67.26萬元，增長63.19%。主要變動原因一是今年將基礎(chǔ)性績效獎金納入了財政預(yù)算支付，二是將一部分新增加驗收合格的園林綠化的養(yǎng)護移交到了單位日常管理。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2022年一般公共預(yù)算財政撥款支出173.71萬元，占本年支出合計的100%。與2021年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加67.26萬元，增長63.19%。主要變動原因一是今年將基礎(chǔ)性績效獎金納入了財政預(yù)算支付，二是將一部分新增加驗收合格的園林綠化的養(yǎng)護移交到了單位日常管理。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年一般公共預(yù)算財政撥款支出173.71萬元，主要用于以下方面:城鄉(xiāng)社區(qū)支出149.42萬元，占86%；社會保障和就業(yè)支出10.46萬元，占6%；衛(wèi)生健康支出6.05萬元，占3.5%；住房保障支出7.79萬元，占4.5%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2022年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為173.71萬元，完成預(yù)算100%。其中：
1.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（212）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（21205）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（2120501）支出決算為149.42萬元，完成預(yù)算100%。
2.社會保障和就業(yè)支出（208）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（20805）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（2080505）支出決算為10.46萬元，完成預(yù)算100%。
3.衛(wèi)生健康支出（210）行政事業(yè)單位醫(yī)療（21011）事業(yè)單位醫(yī)療（2101102）:支出決算為6.05萬元，完成預(yù)算100%。
4.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公積金（2210201）支出決算為7.79萬元，完成預(yù)算100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出173.71萬元，其中：
人員經(jīng)費116.87萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
公用經(jīng)費56.84萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他商品和服務(wù)支出等。
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為8萬元，完成預(yù)算100%。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算8萬元，占100%；公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：
“三公”經(jīng)費財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預(yù)算0%。
2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出8萬元,完成預(yù)算100%。
其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。公務(wù)用車運行維護費支出8萬元。主要用于城區(qū)公共綠地修枝灑水等管養(yǎng)等所需的特種車輛燃料費、維修費保險費等支出。
3.公務(wù)接待費支出0萬元，完成預(yù)算0%。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2022年政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2022年，機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。
（二）政府采購支出情況
2022年，政府采購支出總額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，園林所共有車輛2輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是用于園林綠化養(yǎng)護的特種作業(yè)。單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位對2022年部門整體支出開展績效自評。見附件（第四部分）《2022年開江縣園林管理所部門整體績效評價報告》。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。
5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）：指反映事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
10.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：指單位用于在職職工基本醫(yī)療保險費支出。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項）：指城鄉(xiāng)社區(qū)管理事物方面的支出。
12.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
13.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
14.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
15.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
16.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
17.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第四部分附件
2022年開江縣園林管理所部門整體績效評價報告
一、部門（單位）概況
（一）機構(gòu)組成。開江縣園林管理所屬獨立核算的事業(yè)單位，屬財政定額撥款預(yù)算單位。
（二）機構(gòu)職能。貫徹執(zhí)行城市園林綠化管理的法律法規(guī)和政策，研究制定實施細則；參與城市綠地系統(tǒng)規(guī)劃的編制調(diào)整，制定“綠線”管理制度并組織實施；負責(zé)城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的公園綠地、道路附屬綠地、其它公共綠地和古樹名木的管理和養(yǎng)護；行使城市園林綠化管理方面法律法規(guī)規(guī)定的行政權(quán)力。
（三）人員概況。單位編制人數(shù)12人，年末在職在編職工9人。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況。2022年整體收入數(shù)173.71萬元，其中財政撥款數(shù)173.71萬元。
（二）部門財政資金支出情況。2022年整體支出數(shù)173.71萬元。
三、部門整體預(yù)算績效管理情況
（一）預(yù)算編制情況
1.嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》編制年初部門預(yù)算，根據(jù)縣財政局的統(tǒng)一安排，結(jié)合本單位實際工作的情況，認真編制部門預(yù)算及年度績效目標填報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，及時報送。
2.財政撥款支出主要用于保障單位正常運轉(zhuǎn)、公共綠地管養(yǎng)等工作的開展。
（二）執(zhí)行管理情況
1.預(yù)算執(zhí)行進度情況
2022年預(yù)算173.71萬元；全年支出執(zhí)行進度100%，按執(zhí)行管理情況執(zhí)行。人員經(jīng)費116.87萬元，完成100%，公用經(jīng)費56.84萬元，完成100%。
2.績效監(jiān)控情況
2022年9月對我單位績效監(jiān)控跟蹤發(fā)現(xiàn)，1-8月預(yù)算執(zhí)行進度較慢，并向財政局反饋相關(guān)問題，加快預(yù)算執(zhí)行進度，提高財政資金使用率。確保年度績效目標全面完成。
（三）綜合管理情況
1.預(yù)算管理。一是建立行之有效的項目安排決策機制，保證部門項目申報、審核、安排全過程公開透明；二是根據(jù)部門項目支出情況，制定完善項目資金管理辦法，確保單位經(jīng)費合規(guī)合理使用；三是按照規(guī)定的時限完成部門預(yù)算信息及“三公經(jīng)費”預(yù)算的公開。
2.資產(chǎn)管理。一是制定相關(guān)管理辦法，規(guī)范固定資產(chǎn)的采購、使用、處置；二是固定資產(chǎn)保存完整、配置合理；三是固定資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、賬實相符、處置規(guī)范。
3.政府采購管理。對于各類采購項目，我局嚴格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行審批流程，嚴把審批關(guān)。每年初根據(jù)工作開展需要制定出當(dāng)年的采購項目計劃。采購計劃經(jīng)黨組會通過后報財政局，經(jīng)財政局審核后報政府采購中心備案。
4.績效管理和監(jiān)督情況。堅持年初制定的全年目標任務(wù)責(zé)任到各股室，到人頭，確保各項工作有序開展。堅持工作目標任務(wù)與績效工資掛鉤，與年度目標考核評優(yōu)掛鉤，充分調(diào)動單位職工工作的積極性，做到獎勤罰懶，不搞一刀切，大鍋飯。同時加強內(nèi)部審計，接受上級部門的監(jiān)督和審計，保證單位正常的經(jīng)濟活動有序開展，確保單位發(fā)展戰(zhàn)略目標的全面實施和充分體現(xiàn)。能夠較好地保證單位會計資料的真實性、合法性、完整性。
（四）整體績效
通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。
四、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論
2022年度，我所均能按照整體支出績效目標申報表，多項工作任務(wù)有效完成，結(jié)合我所實際情況，填寫基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，根據(jù)《開江縣預(yù)算績效管理工作評分表》評分，綜合得分95分，部門整體支出績效為“良”。
（二）存在問題
1.績效管理方面
績效編制不規(guī)范。部分績效指標未細化量化，不利于后續(xù)績效監(jiān)控考核，績效目標填報缺乏規(guī)范性，績效目標管理工作質(zhì)量不高。
2.基礎(chǔ)管理方面
資產(chǎn)系統(tǒng)新增資產(chǎn)更新不及時。
（三）改進建議
1.績效管理方面
增強績效管理意識，提升績效編制能力。一是深化預(yù)算績效管理制度建設(shè)，優(yōu)化管理流程，可將績效目標管理的具體目的、范圍、程序、要求等納入制度內(nèi)容；二是單位組織開展績效管理相關(guān)知識培訓(xùn)或?qū)W習(xí)活動，定期或不定期內(nèi)部組織學(xué)習(xí)小組進行學(xué)習(xí)等，深化績效管理意識，提升績效編制能力；三是建議編制績效指標時，堅持績效指標明確具體、可量化、可實現(xiàn)等原則，指標設(shè)置以定量為主，使指標更加明確、具體。
2.基礎(chǔ)管理方面
新購資產(chǎn)驗收后，及時根據(jù)資產(chǎn)購買憑證、合同、固定資產(chǎn)臺賬等錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)，準確、完整登記資產(chǎn)卡片信息，定期對賬和更新系統(tǒng)信息，確保資產(chǎn)信息的全面、準確和完整。
五、其他需要說明的問題
無
第五部分附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細表
六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表
八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
十、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十三、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
