目錄
第一部分部門概況
一、基本職能及主要工作
二、機構設置
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明
八、政府性基金預算支出決算情況說明
九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第三部分名詞解釋
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、財政撥款支出決算明細表
六、一般公共預算財政撥款支出決算表
七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表
八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第一部分 部門概況
一、基本職能及主要工作
（一）主要職能
開江縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險局是政府組成部門，主管全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險業(yè)務經(jīng)辦和基金管理等方面的工作。負責貫徹城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的各項方針、政策, 嚴格執(zhí)行省經(jīng)辦業(yè)務工作流程。負責全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保登記、保險費收繳銜接、基金申請與劃撥、基金管理、個人賬戶建立與管理、待遇核定與支付、參保信息變更、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險關系注銷、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險關系轉(zhuǎn)移接續(xù)、待遇領取資格確認等工作。
（二）2023年重點工作完成情況
1.居保業(yè)務推進情況。截止2023年12月，全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)23.4萬人，征收基金7396.11萬元，60周歲以上領取待遇人數(shù)8.3萬人，累計發(fā)放14650.33萬元，新參保1550人，待遇領取新增7441人，辦理轉(zhuǎn)移接續(xù)60人。發(fā)放喪葬補助541.69萬元。上解市級基金12337.67萬元，支出共計26988.00萬元。
2.按時按質(zhì)完成待遇提標。為貫徹落實《四川省人力資源和社會保障廳四川省財政廳關于轉(zhuǎn)發(fā)<關于2023年提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險全國基礎養(yǎng)老金最低標準的通知>的通知》工作要求，2023年7月1日起城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金最低標準提高至133元，我局高度重視，緊抓緊趕，在規(guī)定時限內(nèi)將提高的城鄉(xiāng)居?；A養(yǎng)老金發(fā)放到位，全縣共有83156人符合提高基礎養(yǎng)老金領取條件，共計補發(fā)212.30萬元。
3.筑牢風險防控底線。一是全力追繳違規(guī)領取。截止今年12月，在結合中央、省市級部門下發(fā)的疑點數(shù)據(jù)，以及民政、衛(wèi)健、公安等部門提供的死亡人員、服刑人員等信息，共發(fā)現(xiàn)違規(guī)領取待遇人員171人，成功追回多發(fā)待遇32.62萬元。二是嚴格開展稽核檢查。堅持每季度開展風險管控舉措檢視行動，截止今年12月，檢查業(yè)務數(shù)量1802筆，發(fā)現(xiàn)問題9個，已全部整改完畢。
4.全面完成代繳代發(fā)。全面完成困難群體代繳代發(fā)“兩個一百”工作目標，我縣政府對低保對象、特困人員、重度殘疾等困難群體代繳城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險費，按照一人一年100元的標準，共計代繳16.18萬元，代繳率100%；每月及時向低保對象、特困人員、重度殘疾等困難群眾領待人員23976人發(fā)放待遇，發(fā)放率100%。
二、機構設置
內(nèi)設辦公室、財務股、監(jiān)督股、審核股等4個職能股室和一個下屬事業(yè)單位開江縣城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險中心。居保局現(xiàn)有在職人員15人，比2022年減少3人，退休3人。
第二部分2023年度部門決算情況說明
一、 收入支出決算總體情況說明
2023年度收入預算243.53萬元，與2022年220.24萬元相比，收入增加23.29萬元，增加10.57%。主要變動原因：一是就業(yè)人員補助資金納入預算；二是在人員調(diào)資。
二、 收入決算情況說明
2023年財政實際撥款收入243.53萬元。
2023年收入合計243.53萬元。其中人員經(jīng)費收入195.02萬元，公用經(jīng)費收入46.21萬元，項目經(jīng)費2.30萬元。
2023年支出243.53萬元，其中工資福利支出194.94萬元，占總支出的80.05%；商品和服務支出48.18萬元，占總支出的19.78%；對個人和家庭的補助0.41萬元，占總支出的0.17%。
?三、 支出決算情況說明
2023年收入支出與上年度對比。2023年工資福利支出194.94萬元，較2022年工資福利支出193.85萬元，減增加1.09萬元；2023年商品和服務支出48.18萬元，較2022年商品和服務支出24.19萬元，減少23.99萬元；對個人和家庭的補助0.41萬元，較2022年個人和家庭的補助2.2萬元，減少1.79萬元。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度收入預算243.53萬元，與2022年220.24萬元相比，與2022年220.24萬元相比，收入增加23.29萬元，增加10.57%。主要變動原因：一是就業(yè)人員補助資金納入預算；二是在人員調(diào)資。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年一般公共預算財政撥款支出243.53萬元，占本年支出合計的100%。與2022年相比，一般公共預算財政撥款支出增增加23.29萬元，增加10.57%。主要變動原因：一是就業(yè)人員補助資金納入預算；二是在人員調(diào)資。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年一般公共預算財政撥款支出243.53萬元，主要用于以下方面:社會保障和就業(yè)（類）支出215.52萬元，占88.49%；衛(wèi)生健康支出13.55萬元，占5.56%；住房保障支出14.46萬元，占5.93%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年一般公共預算支出決算數(shù)為243.53，完成預算100%。其中：
1.社會保障和就業(yè)（類）: 支出決算為243.53萬元，完成預算100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行。
2.衛(wèi)生健康（類）:支出決算為13.55萬元，完成預算100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行。
3.住房保障支出:支出決算為14.46萬元，完成預算100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年一般公共預算財政撥款基本支出243.53萬元，其中：
人員經(jīng)費195.02萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
公用經(jīng)費46.21萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.15萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平的主要原因是嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元。
2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元。
3.公務接待費支出0萬元，。
八、政府性基金預算支出決算情況說明
2023年政府性基金預算財政撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明
2023年國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
2023年，居保局機關運行經(jīng)費支出46.21萬元，比2022年增加22.02萬元。主要原因是2023年度被征地業(yè)務增加，同時增加費用。
（二）政府采購支出情況
2023年，居保局無政府采購支出。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年12月31日居保局無車輛。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
2.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。
3.年初結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
4.結余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結余的金額等。
5、年末結轉(zhuǎn)和結余：指單位按有關規(guī)定結轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
6.社會保障和就業(yè)（類）：指居保業(yè)務經(jīng)辦機構運行所需資金。
7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）：指單位職工醫(yī)療保險等。
8.住房保障（類）：指單位職工住房公積金。
9.基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
12.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
13.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
附件：
