???一、2017年總預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持“抓收入與促支出并重、挖掘自身潛力與爭(zhēng)取上級(jí)支持并重、用好增量與盤活存量并重”的原則，確保了民生工程、脫貧攻堅(jiān)和重點(diǎn)工作有序開展，為加快全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了強(qiáng)力支撐。

（一）一般公共預(yù)算

1.全縣一般公共預(yù)算收入情況

縣十八屆人代會(huì)第2次會(huì)議批準(zhǔn)的全縣地方一般公共預(yù)算收入為48921萬元，較同期增長(zhǎng)7.5%。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成48977萬元，完成預(yù)算的100.11%，較同期增長(zhǎng)7.62%，同口徑增長(zhǎng)9.57%。其中：國(guó)稅部門組織縣級(jí)收入完成6202萬元，較同期增長(zhǎng)63.17%；地稅部門組織縣級(jí)收入完成19515萬元，較同期下降5.56%；財(cái)政部門監(jiān)繳的非稅收入完成23260萬元，較同期增長(zhǎng)10.54%，非稅收入占比49.29%。

2.全縣一般公共預(yù)算支出情況

縣十八屆人代會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)的全縣2017年一般公共預(yù)算支出為185424萬元，后經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議審查批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出調(diào)整為286900萬元，受國(guó)家政策調(diào)整影響，全縣一般公共預(yù)算支出完成281207萬元，同比增長(zhǎng)1.06%。政策調(diào)整主要因素：一是受機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)政策影響，原由縣級(jí)列支的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，現(xiàn)由省級(jí)統(tǒng)籌列支，縣級(jí)對(duì)省級(jí)統(tǒng)籌機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口較去年新增上解8212萬元；二是受城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌政策影響，原由縣級(jí)列支的城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金2957萬元現(xiàn)由市級(jí)統(tǒng)籌列支；三是原由縣級(jí)列支的地稅部門保障經(jīng)費(fèi)850萬元改由省級(jí)統(tǒng)籌列支，縣級(jí)進(jìn)行專項(xiàng)上解;四是2017年新增債券16555萬元，接省級(jí)通知，從一般預(yù)算支出調(diào)整為政府性基金支出。考慮政策調(diào)整因素，我縣一般公共預(yù)算實(shí)際支出為309781萬元，同口徑增長(zhǎng)11.33%，主要支出完成情況按功能分類如下：

（1）一般公共服務(wù)支出15208萬元，同比下降19.09%；

（2）國(guó)防支出2萬元；

（3）公共安全支出7767萬元，同比增長(zhǎng)4.55%；

（4）教育支出64938萬元，同比增長(zhǎng)5.02%；

（5）科學(xué)技術(shù)支出401萬元，同比下降3.38%；

（6）文化體育與傳媒支出2675萬元，同比下降14.34%；

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出42298萬元，同比增長(zhǎng)15.26%；

    （8）醫(yī)療衛(wèi)生支出37117萬元，同比下降16.60%；

    （9）節(jié)能環(huán)保支出4162萬元，同比增長(zhǎng)0.12%；

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3396萬元，同比下降14.86%；

    （11）農(nóng)林水事務(wù)支出54995萬元，同比增長(zhǎng)0.04%；

（12）交通運(yùn)輸支出19675萬元，同比增長(zhǎng)19.21%；

（13）資源勘探電力信息事務(wù)支出4102萬元，同比下降21.33%；

    （14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出641萬元，同比下降14.11%；

（15）國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出3057萬元，同比增長(zhǎng)98.12%；

    （16）住房保障支出11842萬元，同比增長(zhǎng)1.72%；

    （17）糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出688萬元，同比下降55.11%；

（18）其他支出150萬元，同比增長(zhǎng)123.88%；

（29）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用和利息支出8093萬元, 同比增長(zhǎng)116.53%。

需要說明的是，我縣自有財(cái)力薄弱，對(duì)上級(jí)補(bǔ)助收入的依賴性較強(qiáng)，加之受上級(jí)補(bǔ)助收入增減變化等政策因素影響，交通、國(guó)土資源氣象、住房保障、金融等支出同比增長(zhǎng)較大，科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、商品服務(wù)業(yè)等支出受上級(jí)補(bǔ)助減少以及市級(jí)統(tǒng)籌列支城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金等原因?qū)е峦认陆怠?/span>

3.全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況

2017年，全縣一般公共預(yù)算收入完成48977萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入238262萬元，新增債券收入4400萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金626萬元，調(diào)入資金3萬元，總收入292268萬元。上解省級(jí)財(cái)政2017年機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口等支出10725萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金336萬元，全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)281207萬元，總支出292268萬元，全縣一般公共預(yù)算收支平衡。

4.縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支情況

2017年，全縣一般公共預(yù)算收入完成48977萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入238262萬元，新增債券收入4400萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金626萬元，調(diào)入資金3萬元，總收入292268萬元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出250657萬元，2017年機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口等上解支出10725萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出30550萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金336萬元，總支出292268萬元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

2017年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成33206萬元（其中：國(guó)有土地出讓方面收入33130萬元），完成年初預(yù)算的53.99％，上級(jí)補(bǔ)助收入2972萬元，新增專項(xiàng)債券收入30555萬元，上年結(jié)余20萬元，收入總計(jì)52733萬元；按照對(duì)應(yīng)原則安排政府性基金預(yù)算支出52683萬元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城市公共設(shè)施、體育事業(yè)、社會(huì)福利等方面，專項(xiàng)上解1萬元，年終結(jié)余70萬元，總支出52733萬元。全縣政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2017年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成12萬元，完成年初預(yù)算200%，主要是自來水公司2016年凈利潤(rùn)增加。按對(duì)應(yīng)原則安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出9萬元，安排用于自來水公司公益設(shè)施設(shè)備維護(hù)改造等支出，調(diào)出到一般公共預(yù)算收入3萬元，統(tǒng)籌用于保障和改善民生，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

按照省、市財(cái)政對(duì)各類社會(huì)保險(xiǎn)基金的預(yù)決算編制口徑，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金等6大險(xiǎn)種屬市級(jí)統(tǒng)籌，其預(yù)決算由市級(jí)統(tǒng)一編制，縣級(jí)負(fù)責(zé)新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)決算的編制，我縣的社會(huì)保險(xiǎn)基金2017年預(yù)算執(zhí)行情況如下：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10995萬元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入1749萬元，利息收入525萬，政府補(bǔ)助收入8614萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8750萬元，其中基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇支出8691萬元；基金滾存結(jié)余16512萬元。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入28628萬元，其中繳費(fèi)收入7176萬元，利息收入125萬，政府補(bǔ)貼收入21327萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30257萬元，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出29112萬元，基金滾存結(jié)余71萬元。

二、2017年全縣財(cái)政主要工作

2017年，全縣財(cái)政部門深入學(xué)習(xí)黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照縣委年初工作部署和縣十八屆人大第二次會(huì)議決議，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”的工作總基調(diào)，努力組織財(cái)政收入、有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、著力保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、不斷深化財(cái)稅體制改革、認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，促進(jìn)了開江經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定。

（一）強(qiáng)化增收征管措施，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破。一是創(chuàng)新稅收征管方式。投入185萬元，建成綜合治稅信息平臺(tái)。形成以縣人民政府牽頭，社會(huì)各部門信息交換與共享的財(cái)稅大數(shù)據(jù)平臺(tái)，強(qiáng)化了稅收源頭控管。二是積極爭(zhēng)取落實(shí)稅收政策。及時(shí)與省、市國(guó)稅部門溝通協(xié)調(diào)，向中國(guó)石油西南油氣田分公司和川慶鉆探工程有限公司爭(zhēng)取天然氣開采年度增值稅結(jié)算稅款向開江傾斜2128萬元，保證了天然氣產(chǎn)氣地的經(jīng)濟(jì)利益。三是激勵(lì)部門積極向上爭(zhēng)取。年初安排向上爭(zhēng)資專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)238萬元，按照“短一扣一”激勵(lì)機(jī)制，促使各部門主動(dòng)向上對(duì)接，積極爭(zhēng)取更多的財(cái)政政策和專項(xiàng)資金。全年，財(cái)政總收入剔除置換債券因素共實(shí)現(xiàn)34.49億元（其中：一般公共預(yù)算總收入29.22億元，政府性基金總收入5.27億元）。

（二）有力保障民生運(yùn)轉(zhuǎn)，惠民利民實(shí)現(xiàn)新目標(biāo)。民生支出實(shí)現(xiàn)20.56億元，占一般公共預(yù)算支出的74%。一是加大教育文化事業(yè)投入。教育支出達(dá)6.25億元，同比增長(zhǎng)5.02%，新建校舍1.92萬平米、維修改造校舍2.55萬平米、新建農(nóng)村教師周轉(zhuǎn)宿舍248套，改造薄弱學(xué)校43所，全面落實(shí)“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”、“三免一補(bǔ)”、農(nóng)村教師生活補(bǔ)助等教育惠民政策；籌集資金2.6億元，彌補(bǔ)義務(wù)教育均衡發(fā)展對(duì)標(biāo)差缺，為中央和省級(jí)督導(dǎo)驗(yàn)收做好充分準(zhǔn)備；促進(jìn)文化體育繁榮發(fā)展，全面落實(shí)圖書館、文化館等場(chǎng)館免費(fèi)開放和送文化下鄉(xiāng)等惠民政策。二是支持社會(huì)保障體系建設(shè)。籌集資金3.68億元，確保應(yīng)保未保的被征地農(nóng)民在今年全部參加失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)；籌集“新農(nóng)合”資金2.91億元，參合47.84萬人，累計(jì)補(bǔ)償77.09萬人次，補(bǔ)償總額2.85億元；籌集資金2.93億元，保障優(yōu)撫、低保、特困人員、一二級(jí)重度殘疾護(hù)理、居民養(yǎng)老保險(xiǎn)等重點(diǎn)民生支出；通過融資貸款和向上爭(zhēng)取2.62億元，實(shí)施保障性住房工程、公共租賃住房、棚戶區(qū)改造工程項(xiàng)目，使2517戶困難家庭得到住房保障。三是加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)力度。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助2118萬元，開發(fā)公益性崗位781個(gè)、職業(yè)技能培訓(xùn)1233人、吸納1442名農(nóng)村貧困勞動(dòng)者到村臨時(shí)性公共服務(wù)崗位就業(yè)、補(bǔ)貼大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)61人、補(bǔ)貼就業(yè)扶貧基地9個(gè)。四是及時(shí)兌現(xiàn)目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)。兌現(xiàn)2016年度在職人員綜合目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)以及離退休人員、大學(xué)生村官、特崗教師生活關(guān)愛經(jīng)費(fèi)1.3億元，充分激發(fā)全縣干部職工干事激情。五是有效發(fā)揮四項(xiàng)基金效益。全縣四項(xiàng)扶貧基金規(guī)模7354萬元。發(fā)放扶持救助資金174萬元，解決了就醫(yī)和上學(xué)難的問題；貧困戶借用產(chǎn)業(yè)扶持基金2056萬元、撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額貸款3.05億元，彌補(bǔ)了貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的短板。

（三）狠抓項(xiàng)目建設(shè)落實(shí)，社會(huì)發(fā)展呈現(xiàn)新局面。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極發(fā)揮政府性投資的拉動(dòng)作用，在從嚴(yán)落實(shí)地方政府債務(wù)管理基礎(chǔ)上，千方百計(jì)調(diào)度資金11.08億元，全力保障南北環(huán)線、金山寺國(guó)家4A級(jí)旅游景區(qū)、河湖連通、濱水景觀二期等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施。同時(shí)，籌集資金2.3億元，確保了重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目征地拆遷工作順利開展。二是加快生態(tài)環(huán)境保護(hù)建設(shè)?；I集資金1.59億元，建立寶石橋水污染防治項(xiàng)目建設(shè)基金，實(shí)施農(nóng)業(yè)生態(tài)垃圾及污水治理、污染防治與自然生態(tài)保護(hù)、退耕還林及天保工程，保障中央環(huán)保督察應(yīng)急所需資金。統(tǒng)籌推進(jìn)大氣、水、土壤污染防治和生態(tài)文明建設(shè)，不斷改善生態(tài)環(huán)境和人居環(huán)境。三是實(shí)施城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施改造?；I集資金3.8億元，實(shí)施城區(qū)污水管網(wǎng)、淙城街人行道改造提升等項(xiàng)目，著力提升城市形象，加快城市建設(shè)管理升級(jí)步伐。四是全力扶持重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展。積極配合企業(yè)向上爭(zhēng)取6823萬元，用于企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式。

（四）科學(xué)統(tǒng)籌涉農(nóng)資金，脫貧攻堅(jiān)再上新臺(tái)階。一是加大扶貧攻堅(jiān)投入力度。通過盤活存量、統(tǒng)籌增量和多渠道籌集資金5.21億元，主要用于退出貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)、工業(yè)等二十二個(gè)專項(xiàng)扶貧項(xiàng)目的實(shí)施。二是扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。將村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)資金1000萬元，用于扶持回龍鎮(zhèn)陳家溝村、普安鎮(zhèn)水口廟村等十個(gè)村發(fā)展集體經(jīng)濟(jì)，著力壯大村集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力。三是助力農(nóng)建綜合示范區(qū)建設(shè)。整合資金9200萬元，用于示范區(qū)農(nóng)村道路、土地綜合整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、田間渠系、高效節(jié)水灌溉、小型水利工程、機(jī)電提灌設(shè)施等建設(shè)內(nèi)容，預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)后總收益約1.06億元。四是建立扶貧分險(xiǎn)基金。建立規(guī)模達(dá)1356萬元的住房貸款分險(xiǎn)基金，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向建檔立卡貧困戶發(fā)放住房建設(shè)貸款；建立規(guī)模達(dá)1040萬元的非貧困村產(chǎn)業(yè)扶貧基金，支持和推動(dòng)在20戶及以上建檔立卡貧困戶的非貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展；設(shè)立規(guī)模達(dá)200萬元的返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)貸款分險(xiǎn)基金，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)的信貸投入。

（五）適應(yīng)時(shí)代發(fā)展需求，財(cái)政改革奏響新曲調(diào)。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障工作全面實(shí)施。按“十項(xiàng)”因素及權(quán)重分配下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)其他基本公共服務(wù)支出保障資金2000萬元，其中：1700萬元由鄉(xiāng)鎮(zhèn)自主統(tǒng)籌安排使用，300萬元通過績(jī)效考核和重點(diǎn)工作開展情況進(jìn)行再分配。著力解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層公共服務(wù)落實(shí)難的問題，著實(shí)提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府執(zhí)政能力和保障基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)能力。二是創(chuàng)新資產(chǎn)股權(quán)量化新方式。將400萬元財(cái)政支農(nóng)資金形成資產(chǎn)股權(quán)以計(jì)價(jià)的形式平均量化到回龍鎮(zhèn)陳家溝、寶石鎮(zhèn)程家溝等4個(gè)村，建立日常管理維護(hù)和股權(quán)收益分配的長(zhǎng)效機(jī)制，確保村民真正增收。三是部門預(yù)算備案項(xiàng)目庫運(yùn)行有序。年初預(yù)算3264萬元，建立縣級(jí)部門預(yù)算備案管理庫，切實(shí)解決了單位（部門）申請(qǐng)和執(zhí)行進(jìn)度慢的問題，提高財(cái)政資金分配的公開、公正、公平。四是推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式。協(xié)同相關(guān)部門，成功將開江縣城普新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目、開江縣城市污水處理廠提標(biāo)升級(jí)項(xiàng)目、開江縣西城幼兒園建設(shè)項(xiàng)目納入全省PPP項(xiàng)目庫，多方位積極引導(dǎo)社會(huì)資本參與全縣基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)。其中，開江縣城普新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目已進(jìn)入采購(gòu)階段，投資規(guī)模達(dá)17億元。五是資產(chǎn)管理制度不斷完善。積極推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理改革，擬定《開江縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》和出臺(tái)《行政事業(yè)單位辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)》，進(jìn)一步科學(xué)規(guī)范管理行政事業(yè)單位資產(chǎn)。通過全面清理，全縣政府性資產(chǎn)總額108.6億元，其中：全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)總額為18億元。

（六）嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范管理達(dá)到新高度。全縣地方政府債務(wù)余額47.40億元，接近省級(jí)下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額47.53億元，有效控制在預(yù)警范圍內(nèi)。一是嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)管理政策。按照省、市債務(wù)工作會(huì)議精神，從嚴(yán)規(guī)范全縣政府融資舉債方式和渠道，將一般債務(wù)收支納入一般公共預(yù)算管理，專項(xiàng)債務(wù)收支納入政府性基金預(yù)算管理，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是積極爭(zhēng)取債券資金。2017年到位地方政府置換債券8.81億元，新增債券2.09億元，或有債務(wù)轉(zhuǎn)化為政府債務(wù)0.54億元。

（七）公開透明壓縮支出，財(cái)政監(jiān)管健全新體系。一是嚴(yán)格部門信息公開制度。各部門依法主動(dòng)公開部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)等財(cái)政信息，并規(guī)范公開內(nèi)容、形式和范圍等事項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)非涉密信息全公開。二是強(qiáng)化預(yù)算支出管理。明確部門預(yù)算支出進(jìn)度時(shí)間節(jié)點(diǎn)和目標(biāo)任務(wù)，切實(shí)加快項(xiàng)目資金支出進(jìn)度，減少滯留、趴窩專項(xiàng)資金數(shù)額，充分發(fā)揮財(cái)政支出對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用。2017年全縣清理盤活存量資金7327萬元，主要用于脫貧攻堅(jiān)和民生配套。三是充分發(fā)揮財(cái)政評(píng)審職能。將政府采購(gòu)貨物類項(xiàng)目及服務(wù)類項(xiàng)目納入評(píng)審范圍，財(cái)政投資評(píng)審職能得到深化。全年，完成預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審804個(gè)，送審金額16.34億元，審定金額13.98億元，平均審減率達(dá)14.63%。結(jié)算項(xiàng)目209個(gè)，送審金額1.14億元，審定金額1.02億元，平均審減率10.53%。四是嚴(yán)格控制一般性支出。全年商品和服務(wù)支出3.69億元，較去年下降5.11%，其中：全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出1455萬元，較去年下降11.82%。五是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。充實(shí)財(cái)政監(jiān)督檢查力量，加大對(duì)扶貧資金、五類民生資金、“三公經(jīng)費(fèi)”、政府性債務(wù)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的監(jiān)督檢查，構(gòu)建上下聯(lián)動(dòng)的“大監(jiān)督”格局。全年檢查金額共計(jì)8.86億元，查出違規(guī)金額552.5萬元，責(zé)令整改金額552.5萬元，處罰款0.9萬元。

（八）夯實(shí)自身隊(duì)伍建設(shè)，財(cái)政干部彰顯新面貌。堅(jiān)持以人為本、推進(jìn)自身隊(duì)伍建設(shè)，努力鍛造一支政治過硬、業(yè)務(wù)過硬、作風(fēng)過硬、形象過硬的財(cái)政干部隊(duì)伍。一是建立“能上能下”干部任用機(jī)制。實(shí)現(xiàn)中層干部公開競(jìng)聘上崗全輪換，通過筆試、演講、測(cè)評(píng)遴選出中層正職20名、中層副職9名，其中新提拔中層正副職10名，全局中層干部平均年齡在36歲，年齡結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化，交流輪崗率達(dá)100%，充分激發(fā)了機(jī)關(guān)干部職工干事創(chuàng)業(yè)的熱情和活力，為我縣財(cái)政事業(yè)健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)人才隊(duì)伍。二是健全“公平公正”內(nèi)部績(jī)效管理機(jī)制。堅(jiān)持“公平、公正、公開”的原則，立足“獎(jiǎng)優(yōu)罰懶”的主導(dǎo)思想，進(jìn)一步完善了內(nèi)部績(jī)效管理辦法，從德、能、勤、績(jī)、廉等方面對(duì)干部職工進(jìn)行全方位管理與考核。三是持續(xù)開展“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育。嚴(yán)格落實(shí)“三會(huì)一課”制度，強(qiáng)化黨性意識(shí)；積極開展“黨員活動(dòng)日”，增強(qiáng)黨員凝聚力；大力推進(jìn)“黨支部標(biāo)準(zhǔn)工作法”，發(fā)揮模范帶頭作用；全方位開展黨的十九大精神學(xué)習(xí)宣傳，永葆黨的先進(jìn)性。四是落實(shí)全面從嚴(yán)治黨。按照“黨要管黨，從嚴(yán)治黨”的總體思路，認(rèn)真落實(shí)全面從嚴(yán)治黨各項(xiàng)要求，深入貫徹《準(zhǔn)則》、《條例》各項(xiàng)規(guī)定；按照全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的要求，嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書。結(jié)合全縣“清源行動(dòng)”專項(xiàng)活動(dòng)，專題開展為期一個(gè)半月的“項(xiàng)目評(píng)審驗(yàn)收、資金安排撥付吃拿卡要”專項(xiàng)清理整治行動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)了財(cái)政干部“四個(gè)意識(shí)”，著力提升了財(cái)政執(zhí)行力。

三、2018年總預(yù)算草案

（一）一般公共預(yù)算

2018年全縣一般公共預(yù)算收入按2017年完成數(shù)48977萬元，增長(zhǎng)7.5%，完成52650萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入123329萬元（其中：返還性收入5377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入97386萬元、專項(xiàng)補(bǔ)助收入20566萬元）、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金3萬元，全縣一般公共預(yù)算支出可安排175982萬元，同比下降5.09%。下降主要原因?yàn)?018年上級(jí)預(yù)下達(dá)的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入21020萬元，全部由市級(jí)統(tǒng)籌，不再下達(dá)到縣級(jí)。

2018年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入52650萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入123329萬元（其中：返還性收入5377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入97386萬元、專項(xiàng)補(bǔ)助收入20566萬元）、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金3萬元，減補(bǔ)助下級(jí)支出25000萬元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出可安排150982萬元，同比下降7.61%。

（二）政府性基金預(yù)算

根據(jù)我縣重點(diǎn)工作及重點(diǎn)項(xiàng)目征拆和失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等資金需求情況，結(jié)合我縣國(guó)有土地可出讓地塊情況，2018年全縣政府性基金預(yù)算收入61500萬元，主要包括國(guó)有土地出讓收入60000萬元、城市配套費(fèi)1500萬元；按照政府性基金預(yù)算“以收定支、專款專用、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余下年繼續(xù)使用”原則，2018年全縣政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排61500萬元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2018年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入13萬元,調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌用于保障和改善民生3萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬元，主要用于公益設(shè)施設(shè)備改造等支出，以收定支，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

根據(jù)現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，2018年縣級(jí)負(fù)責(zé)編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算只有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況如下：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10653萬元，其中繳費(fèi)收入1715萬元，利息收入580萬，政府補(bǔ)貼收入8293萬元（含縣級(jí)配套補(bǔ)貼收入3145萬元），其他收入50萬元，轉(zhuǎn)移收入15萬元；上年結(jié)余15614萬元，收入總計(jì)26267萬元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出8991萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出7656萬元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出1180元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出125萬元，轉(zhuǎn)移支出30萬元；基金結(jié)余17276萬元。

四、2018年財(cái)政重點(diǎn)工作

2018年，全縣財(cái)政工作將深入貫徹黨的十九大精神，認(rèn)真落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署，組織落實(shí)好本次人代會(huì)的審查意見和相關(guān)決議決定，不斷深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，充分發(fā)揮財(cái)政對(duì)國(guó)家治理的基礎(chǔ)和重要支柱保障作用。

（一）加快重點(diǎn)財(cái)源建設(shè)，狠抓財(cái)政收入增長(zhǎng)。一是培育新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。密切跟蹤財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，通過投資拉動(dòng)、政府與社會(huì)資本合作等方式，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，圍繞招商引資、園區(qū)建設(shè)、項(xiàng)目建設(shè)，努力培植新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)；二是著力壯大主體財(cái)源。積極落實(shí)支持企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，加大企業(yè)支持力度。通過財(cái)政資金補(bǔ)貼、金融互動(dòng)等方式，為中小企業(yè)廣籌資金，幫助企業(yè)走出困境，壯大后續(xù)財(cái)源。三是扎實(shí)開展綜合治稅工作。與國(guó)、地稅深度配合，抓好綜合治稅平臺(tái)管理工作，完善涉稅信息共享交換機(jī)制，強(qiáng)化信息分析利用和分項(xiàng)目進(jìn)行臺(tái)賬跟蹤管理，使綜合治稅平臺(tái)工作成為常態(tài)化，切實(shí)堵塞收入漏洞，確保應(yīng)收盡收。

（二）全力保障改善民生，打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)役。一是堅(jiān)持民生優(yōu)先保障。按照“?；?、補(bǔ)短板、兜底線”的要求，壓縮全縣一般性支出，持續(xù)加大民生投入，著力彌補(bǔ)短板，確保全縣一般公共預(yù)算民生支出比重穩(wěn)定在70%左右；二是全力支持義務(wù)教育均衡發(fā)展。加大資金統(tǒng)籌力度，推動(dòng)任市二小、甘棠初中、新寧三小改擴(kuò)建項(xiàng)目的實(shí)施，著力化解大班額，配齊教育技術(shù)裝備，為國(guó)家義務(wù)教育均衡發(fā)展檢查驗(yàn)收提供資金保障。三是全力統(tǒng)籌整合脫貧攻堅(jiān)資金。積極探索創(chuàng)新整合模式，整合交通建設(shè)、融資貸款、危房改造、扶貧專項(xiàng)、縣級(jí)財(cái)政等資金7.04億元，形成“拳頭”效應(yīng)和可持續(xù)的制度安排，確保2018年我縣順利脫貧摘帽。四是創(chuàng)新脫貧政策機(jī)制。充分利用財(cái)政扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)和撬動(dòng)金融資本加大對(duì)扶貧領(lǐng)域的投入，多舉措確保完成脫貧任務(wù)。五是探索鄉(xiāng)村振興模式?？茖W(xué)制定田園綜合體項(xiàng)目總體規(guī)劃，積極申報(bào)田園綜合體項(xiàng)目。將高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)與田園綜合體項(xiàng)目有機(jī)融合，構(gòu)建集現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、休閑旅游、田園社區(qū)為一體的綜合發(fā)展模式，讓農(nóng)民充分參與和受益。

（三）多方籌措財(cái)政資金，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)程。一是積極參與重點(diǎn)項(xiàng)目包裝。堅(jiān)持“以項(xiàng)目為中心”的發(fā)展導(dǎo)向，配合相關(guān)部門深度包裝環(huán)寶石湖生態(tài)文明建設(shè)與區(qū)域脫貧攻堅(jiān)工程、開梁高速公路、通用機(jī)場(chǎng)、田園綜合體等重大項(xiàng)目，力爭(zhēng)納入中央、省級(jí)“盤子”。二是積極推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作。堅(jiān)持“促發(fā)展”與“防風(fēng)險(xiǎn)”并重的原則，建立政府引導(dǎo)，財(cái)政、發(fā)改牽頭，部門協(xié)作的工作機(jī)制，有序推動(dòng)PPP項(xiàng)目落地實(shí)施，更好地吸引社會(huì)資本參與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是大力轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展方式。通過產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金、財(cái)政金融互動(dòng)、政府購(gòu)買服務(wù)等方式，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，為全縣經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展提供有力支撐。四是大力支持綠色發(fā)展。打好“大氣、水、土壤污染治理”三大戰(zhàn)役，支持城鎮(zhèn)污水、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。

（四）深化財(cái)政體制改革，增強(qiáng)財(cái)政工作動(dòng)力。按照省廳和市局要求，以“新形勢(shì)、新任務(wù)、新作為”為主題，統(tǒng)一思想、凝心聚力、謀劃推動(dòng)全縣財(cái)政發(fā)展改革。一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施年初預(yù)算與績(jī)效目標(biāo)同步開展工作，按照“誰申請(qǐng)資金、誰編制目標(biāo)”、“誰分配資金、誰審核目標(biāo)”、“誰批復(fù)預(yù)算、誰批復(fù)目標(biāo)”的原則，部門在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，明確預(yù)期目標(biāo)和細(xì)化支出明細(xì)，使績(jī)效目標(biāo)真正成為預(yù)算編制的前置條件，嵌入預(yù)算管理的全過程。二是推進(jìn)支出經(jīng)濟(jì)分類決算編制工作。編制支出經(jīng)濟(jì)分類決算，準(zhǔn)確反映支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算等管理環(huán)節(jié)面臨的問題和困難，合力推進(jìn)財(cái)政全面改革進(jìn)程。三是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力保障機(jī)制。繼續(xù)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力因素分配工作專項(xiàng)調(diào)研，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與不足，不斷完善績(jī)效分配機(jī)制，做到科學(xué)合理分配，有效激活鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展活力。四是推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)。在全面梳理財(cái)政國(guó)庫業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，找準(zhǔn)存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求，科學(xué)制訂符合本地區(qū)本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制制度和辦法。五是推進(jìn)政府購(gòu)買服務(wù)改革工作。積極構(gòu)建政府購(gòu)買服務(wù)制度體系，啟動(dòng)公益性二類事業(yè)單位購(gòu)買服務(wù)改革試點(diǎn)，推進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變，改進(jìn)政府提供公共服務(wù)方式，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。六是完善國(guó)庫資金管理機(jī)制。實(shí)施國(guó)庫集中支付制度改革，通過預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，強(qiáng)化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理力度，盤活財(cái)政存量資金。七是推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。立足優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)投融資機(jī)制，探索農(nóng)民利益共享機(jī)制，拓展產(chǎn)業(yè)鏈，提升價(jià)值鏈，打造高標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展區(qū)，設(shè)立農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革基金。

（五）注重債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)格債務(wù)管理新要求。一是完善債務(wù)管理。出臺(tái)《開江縣政府性債務(wù)管理辦法》，建立切實(shí)可行的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在警戒線以內(nèi)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。二是規(guī)范債務(wù)舉借。貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，在省廳下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)，并列入預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，為重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障。三是化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極籌措資金，保障2018年到期置換債券、新增債券和城普公司、金山公司融資還本付息7.3億元，著力防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（六）嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督重點(diǎn)，規(guī)范財(cái)政資金管理。充分發(fā)揮牽頭抓總和財(cái)政“大監(jiān)督”的作用，協(xié)調(diào)紀(jì)檢、審計(jì)等部門，整合局內(nèi)業(yè)務(wù)股室、代管單位以及全縣財(cái)政系統(tǒng)的監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力。一是深化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查。認(rèn)真履行會(huì)計(jì)監(jiān)管職能，加大縣鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理薄弱環(huán)節(jié)的培訓(xùn)力度，以提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量為目標(biāo)，重點(diǎn)選擇關(guān)系重大財(cái)稅政策貫徹落實(shí)的重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)單位開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，依法查處會(huì)計(jì)違法違規(guī)行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。二是進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。把貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府十項(xiàng)規(guī)定、市委市政府十一項(xiàng)規(guī)定和縣委縣政府十三條規(guī)定落到實(shí)處。加強(qiáng)預(yù)決算管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、財(cái)政票據(jù)管理、“三公”經(jīng)費(fèi)及私設(shè)“小金庫”管理等，堅(jiān)決遏制“小金庫”發(fā)生。三是推進(jìn)預(yù)決算公開常態(tài)化。形成預(yù)決算公開監(jiān)督檢查常態(tài)機(jī)制，進(jìn)一步明確公開時(shí)間、方式和內(nèi)容細(xì)化程序等要求，促進(jìn)預(yù)決算公開工作步入常態(tài)化。四是強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)督管理。堅(jiān)持“全面覆蓋、突出重點(diǎn)、確保安全、注重績(jī)效”的總體原則，加強(qiáng)與紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)等部門的協(xié)作配合，聯(lián)合作戰(zhàn)、持續(xù)監(jiān)督、逗硬檢查、全程跟蹤，形成全方位、多層次的監(jiān)管高壓態(tài)勢(shì)。五是嚴(yán)格壓減一般性支出。按照中央和國(guó)務(wù)院的相關(guān)要求，嚴(yán)格控制全縣各部門（單位）的一般性支出，實(shí)現(xiàn)“一般性支出一律減少5%以上”的目標(biāo)。

（七）加大內(nèi)控建設(shè)力度，提升財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)組織隊(duì)伍建設(shè)。把學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九大精神作為首要政治任務(wù)，深刻理解黨的十九大提出的一系列新的重要思想、重要觀點(diǎn)、重大判斷、重大舉措；把黨的十九大精神轉(zhuǎn)化為財(cái)政工作實(shí)績(jī)，確保黨的各項(xiàng)方針政策在財(cái)政工作中落實(shí)生根；圍繞“黨支部標(biāo)準(zhǔn)工作法”，聚焦“五個(gè)基本”要求，重點(diǎn)推動(dòng)組織建設(shè)、黨員管理、基層治理、服務(wù)群眾、保障機(jī)制和工作職責(zé)“六個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”。二是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理。健全內(nèi)部控制制度，完善內(nèi)控操作規(guī)程，推進(jìn)制度執(zhí)行，有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。檢查內(nèi)控操作規(guī)程是否按要求制定，內(nèi)容是否完整、合規(guī)、可操作，執(zhí)行中是否落實(shí)到業(yè)務(wù)工作每個(gè)崗位和每個(gè)環(huán)節(jié)。采取業(yè)務(wù)股室交叉檢查與監(jiān)督局重點(diǎn)抽查相結(jié)合等方式深入開展內(nèi)部監(jiān)督檢查，不斷規(guī)范財(cái)政自身行為，提高監(jiān)督成效。三是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅(jiān)持預(yù)防與懲治、教育與監(jiān)督相結(jié)合，精準(zhǔn)防控財(cái)政廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，著實(shí)打造一支清正廉潔的財(cái)政干部隊(duì)伍。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展正進(jìn)入一個(gè)關(guān)鍵時(shí)期，財(cái)政綜合工作任務(wù)十分艱巨。2018年全縣財(cái)政工作將在縣委、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)勠力同心攻堅(jiān)克難、銳意進(jìn)取開拓創(chuàng)新，確保圓滿完成全年各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為打贏全縣脫貧“摘帽”攻堅(jiān)戰(zhàn)、決勝全面建成小康社會(huì)和建設(shè)幸福美麗開江提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障！

03開江2017年總決算終極.xls