???一、2017年總預算執(zhí)行情況

今年以來，在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大的監(jiān)督支持下，堅持“抓收入與促支出并重、挖掘自身潛力與爭取上級支持并重、用好增量與盤活存量并重”的原則，確保了民生工程、脫貧攻堅和重點工作有序開展，為加快全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強力支撐。

（一）一般公共預算

1.全縣一般公共預算收入情況

縣十八屆人代會第2次會議批準的全縣地方一般公共預算收入為48921萬元，較同期增長7.5%。全縣地方一般公共預算收入完成48977萬元，完成預算的100.11%，較同期增長7.62%，同口徑增長9.57%。其中：國稅部門組織縣級收入完成6202萬元，較同期增長63.17%；地稅部門組織縣級收入完成19515萬元，較同期下降5.56%；財政部門監(jiān)繳的非稅收入完成23260萬元，較同期增長10.54%，非稅收入占比49.29%。

2.全縣一般公共預算支出情況

縣十八屆人代會第二次會議批準的全縣2017年一般公共預算支出為185424萬元，后經(jīng)縣十八屆人大常委會第八次會議審查批準，全縣一般公共預算支出調(diào)整為286900萬元，受國家政策調(diào)整影響，全縣一般公共預算支出完成281207萬元，同比增長1.06%。政策調(diào)整主要因素：一是受機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險政策影響，原由縣級列支的機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出，現(xiàn)由省級統(tǒng)籌列支，縣級對省級統(tǒng)籌機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口較去年新增上解8212萬元；二是受城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌政策影響，原由縣級列支的城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險資金2957萬元現(xiàn)由市級統(tǒng)籌列支；三是原由縣級列支的地稅部門保障經(jīng)費850萬元改由省級統(tǒng)籌列支，縣級進行專項上解;四是2017年新增債券16555萬元，接省級通知，從一般預算支出調(diào)整為政府性基金支出?？紤]政策調(diào)整因素，我縣一般公共預算實際支出為309781萬元，同口徑增長11.33%，主要支出完成情況按功能分類如下：

（1）一般公共服務(wù)支出15208萬元，同比下降19.09%；

（2）國防支出2萬元；

（3）公共安全支出7767萬元，同比增長4.55%；

（4）教育支出64938萬元，同比增長5.02%；

（5）科學技術(shù)支出401萬元，同比下降3.38%；

（6）文化體育與傳媒支出2675萬元，同比下降14.34%；

（7）社會保障和就業(yè)支出42298萬元，同比增長15.26%；

    （8）醫(yī)療衛(wèi)生支出37117萬元，同比下降16.60%；

    （9）節(jié)能環(huán)保支出4162萬元，同比增長0.12%；

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3396萬元，同比下降14.86%；

    （11）農(nóng)林水事務(wù)支出54995萬元，同比增長0.04%；

（12）交通運輸支出19675萬元，同比增長19.21%；

（13）資源勘探電力信息事務(wù)支出4102萬元，同比下降21.33%；

    （14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出641萬元，同比下降14.11%；

（15）國土資源氣象等事務(wù)支出3057萬元，同比增長98.12%；

    （16）住房保障支出11842萬元，同比增長1.72%；

    （17）糧油物資儲備事務(wù)支出688萬元，同比下降55.11%；

（18）其他支出150萬元，同比增長123.88%；

（29）債務(wù)發(fā)行費用和利息支出8093萬元, 同比增長116.53%。

需要說明的是，我縣自有財力薄弱，對上級補助收入的依賴性較強，加之受上級補助收入增減變化等政策因素影響，交通、國土資源氣象、住房保障、金融等支出同比增長較大，科學技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、商品服務(wù)業(yè)等支出受上級補助減少以及市級統(tǒng)籌列支城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險資金等原因?qū)е峦认陆怠?/span>

3.全縣一般公共預算收支平衡情況

2017年，全縣一般公共預算收入完成48977萬元，上級補助收入238262萬元，新增債券收入4400萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金626萬元，調(diào)入資金3萬元，總收入292268萬元。上解省級財政2017年機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口等支出10725萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金336萬元，全縣一般公共預算支出實現(xiàn)281207萬元，總支出292268萬元，全縣一般公共預算收支平衡。

4.縣本級一般公共預算收支情況

2017年，全縣一般公共預算收入完成48977萬元，上級補助收入238262萬元，新增債券收入4400萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金626萬元，調(diào)入資金3萬元，總收入292268萬元。縣本級一般公共預算支出250657萬元，2017年機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口等上解支出10725萬元，補助下級支出30550萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金336萬元，總支出292268萬元?？h本級一般公共預算收支平衡。

（二）政府性基金預算

2017年，全縣政府性基金預算收入完成33206萬元（其中：國有土地出讓方面收入33130萬元），完成年初預算的53.99％，上級補助收入2972萬元，新增專項債券收入30555萬元，上年結(jié)余20萬元，收入總計52733萬元；按照對應(yīng)原則安排政府性基金預算支出52683萬元，主要用于征地和拆遷補償、城市公共設(shè)施、體育事業(yè)、社會福利等方面，專項上解1萬元，年終結(jié)余70萬元，總支出52733萬元。全縣政府性基金預算收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預算

2017年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成12萬元，完成年初預算200%，主要是自來水公司2016年凈利潤增加。按對應(yīng)原則安排國有資本經(jīng)營預算支出9萬元，安排用于自來水公司公益設(shè)施設(shè)備維護改造等支出，調(diào)出到一般公共預算收入3萬元，統(tǒng)籌用于保障和改善民生，全縣國有資本經(jīng)營預算收支平衡。

（四）社會保險基金預算

按照省、市財政對各類社會保險基金的預決算編制口徑，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金、工傷保險基金、生育保險基金、失業(yè)保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金等6大險種屬市級統(tǒng)籌，其預決算由市級統(tǒng)一編制，縣級負責新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預決算的編制，我縣的社會保險基金2017年預算執(zhí)行情況如下：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10995萬元，其中保險費收入1749萬元，利息收入525萬，政府補助收入8614萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8750萬元，其中基本醫(yī)療保險待遇支出8691萬元；基金滾存結(jié)余16512萬元。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入28628萬元，其中繳費收入7176萬元，利息收入125萬，政府補貼收入21327萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出30257萬元，其中社會保險待遇支出29112萬元，基金滾存結(jié)余71萬元。

二、2017年全縣財政主要工作

2017年，全縣財政部門深入學習黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照縣委年初工作部署和縣十八屆人大第二次會議決議，堅持“穩(wěn)中求進”的工作總基調(diào)，努力組織財政收入、有效防控債務(wù)風險、著力保障重點項目建設(shè)、不斷深化財稅體制改革、認真落實積極財政政策，促進了開江經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定。

（一）強化增收征管措施，財政收入實現(xiàn)新突破。一是創(chuàng)新稅收征管方式。投入185萬元，建成綜合治稅信息平臺。形成以縣人民政府牽頭，社會各部門信息交換與共享的財稅大數(shù)據(jù)平臺，強化了稅收源頭控管。二是積極爭取落實稅收政策。及時與省、市國稅部門溝通協(xié)調(diào)，向中國石油西南油氣田分公司和川慶鉆探工程有限公司爭取天然氣開采年度增值稅結(jié)算稅款向開江傾斜2128萬元，保證了天然氣產(chǎn)氣地的經(jīng)濟利益。三是激勵部門積極向上爭取。年初安排向上爭資專項工作經(jīng)費238萬元，按照“短一扣一”激勵機制，促使各部門主動向上對接，積極爭取更多的財政政策和專項資金。全年，財政總收入剔除置換債券因素共實現(xiàn)34.49億元（其中：一般公共預算總收入29.22億元，政府性基金總收入5.27億元）。

（二）有力保障民生運轉(zhuǎn)，惠民利民實現(xiàn)新目標。民生支出實現(xiàn)20.56億元，占一般公共預算支出的74%。一是加大教育文化事業(yè)投入。教育支出達6.25億元，同比增長5.02%，新建校舍1.92萬平米、維修改造校舍2.55萬平米、新建農(nóng)村教師周轉(zhuǎn)宿舍248套，改造薄弱學校43所，全面落實“營養(yǎng)改善計劃”、“三免一補”、農(nóng)村教師生活補助等教育惠民政策；籌集資金2.6億元，彌補義務(wù)教育均衡發(fā)展對標差缺，為中央和省級督導驗收做好充分準備；促進文化體育繁榮發(fā)展，全面落實圖書館、文化館等場館免費開放和送文化下鄉(xiāng)等惠民政策。二是支持社會保障體系建設(shè)?；I集資金3.68億元，確保應(yīng)保未保的被征地農(nóng)民在今年全部參加失地農(nóng)民養(yǎng)老保險；籌集“新農(nóng)合”資金2.91億元，參合47.84萬人，累計補償77.09萬人次，補償總額2.85億元；籌集資金2.93億元，保障優(yōu)撫、低保、特困人員、一二級重度殘疾護理、居民養(yǎng)老保險等重點民生支出；通過融資貸款和向上爭取2.62億元，實施保障性住房工程、公共租賃住房、棚戶區(qū)改造工程項目，使2517戶困難家庭得到住房保障。三是加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進力度。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助2118萬元，開發(fā)公益性崗位781個、職業(yè)技能培訓1233人、吸納1442名農(nóng)村貧困勞動者到村臨時性公共服務(wù)崗位就業(yè)、補貼大學生自主創(chuàng)業(yè)61人、補貼就業(yè)扶貧基地9個。四是及時兌現(xiàn)目標考核獎勵。兌現(xiàn)2016年度在職人員綜合目標考核獎勵以及離退休人員、大學生村官、特崗教師生活關(guān)愛經(jīng)費1.3億元，充分激發(fā)全縣干部職工干事激情。五是有效發(fā)揮四項基金效益。全縣四項扶貧基金規(guī)模7354萬元。發(fā)放扶持救助資金174萬元，解決了就醫(yī)和上學難的問題；貧困戶借用產(chǎn)業(yè)扶持基金2056萬元、撬動金融機構(gòu)發(fā)放小額貸款3.05億元，彌補了貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的短板。

（三）狠抓項目建設(shè)落實，社會發(fā)展呈現(xiàn)新局面。一是支持重點項目建設(shè)。積極發(fā)揮政府性投資的拉動作用，在從嚴落實地方政府債務(wù)管理基礎(chǔ)上，千方百計調(diào)度資金11.08億元，全力保障南北環(huán)線、金山寺國家4A級旅游景區(qū)、河湖連通、濱水景觀二期等重點建設(shè)項目的實施。同時，籌集資金2.3億元，確保了重點建設(shè)項目征地拆遷工作順利開展。二是加快生態(tài)環(huán)境保護建設(shè)。籌集資金1.59億元，建立寶石橋水污染防治項目建設(shè)基金，實施農(nóng)業(yè)生態(tài)垃圾及污水治理、污染防治與自然生態(tài)保護、退耕還林及天保工程，保障中央環(huán)保督察應(yīng)急所需資金。統(tǒng)籌推進大氣、水、土壤污染防治和生態(tài)文明建設(shè)，不斷改善生態(tài)環(huán)境和人居環(huán)境。三是實施城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施改造。籌集資金3.8億元，實施城區(qū)污水管網(wǎng)、淙城街人行道改造提升等項目，著力提升城市形象，加快城市建設(shè)管理升級步伐。四是全力扶持重點企業(yè)發(fā)展。積極配合企業(yè)向上爭取6823萬元，用于企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，切實轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式。

（四）科學統(tǒng)籌涉農(nóng)資金，脫貧攻堅再上新臺階。一是加大扶貧攻堅投入力度。通過盤活存量、統(tǒng)籌增量和多渠道籌集資金5.21億元，主要用于退出貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)、工業(yè)等二十二個專項扶貧項目的實施。二是扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展。將村集體經(jīng)濟發(fā)展試點資金1000萬元，用于扶持回龍鎮(zhèn)陳家溝村、普安鎮(zhèn)水口廟村等十個村發(fā)展集體經(jīng)濟，著力壯大村集體經(jīng)濟實力。三是助力農(nóng)建綜合示范區(qū)建設(shè)。整合資金9200萬元，用于示范區(qū)農(nóng)村道路、土地綜合整治、高標準農(nóng)田、田間渠系、高效節(jié)水灌溉、小型水利工程、機電提灌設(shè)施等建設(shè)內(nèi)容，預計項目建設(shè)后總收益約1.06億元。四是建立扶貧分險基金。建立規(guī)模達1356萬元的住房貸款分險基金，引導銀行業(yè)金融機構(gòu)向建檔立卡貧困戶發(fā)放住房建設(shè)貸款；建立規(guī)模達1040萬元的非貧困村產(chǎn)業(yè)扶貧基金，支持和推動在20戶及以上建檔立卡貧困戶的非貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展；設(shè)立規(guī)模達200萬元的返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)貸款分險基金，引導金融機構(gòu)加大對返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)的信貸投入。

（五）適應(yīng)時代發(fā)展需求，財政改革奏響新曲調(diào)。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障工作全面實施。按“十項”因素及權(quán)重分配下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)其他基本公共服務(wù)支出保障資金2000萬元，其中：1700萬元由鄉(xiāng)鎮(zhèn)自主統(tǒng)籌安排使用，300萬元通過績效考核和重點工作開展情況進行再分配。著力解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層公共服務(wù)落實難的問題，著實提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府執(zhí)政能力和保障基層組織運轉(zhuǎn)能力。二是創(chuàng)新資產(chǎn)股權(quán)量化新方式。將400萬元財政支農(nóng)資金形成資產(chǎn)股權(quán)以計價的形式平均量化到回龍鎮(zhèn)陳家溝、寶石鎮(zhèn)程家溝等4個村，建立日常管理維護和股權(quán)收益分配的長效機制，確保村民真正增收。三是部門預算備案項目庫運行有序。年初預算3264萬元，建立縣級部門預算備案管理庫，切實解決了單位（部門）申請和執(zhí)行進度慢的問題，提高財政資金分配的公開、公正、公平。四是推進政府與社會資本合作（PPP）模式。協(xié)同相關(guān)部門，成功將開江縣城普新區(qū)建設(shè)項目、開江縣城市污水處理廠提標升級項目、開江縣西城幼兒園建設(shè)項目納入全省PPP項目庫，多方位積極引導社會資本參與全縣基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)。其中，開江縣城普新區(qū)建設(shè)項目已進入采購階段，投資規(guī)模達17億元。五是資產(chǎn)管理制度不斷完善。積極推進行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理改革，擬定《開江縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》和出臺《行政事業(yè)單位辦公設(shè)備配置標準》，進一步科學規(guī)范管理行政事業(yè)單位資產(chǎn)。通過全面清理，全縣政府性資產(chǎn)總額108.6億元，其中：全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)總額為18億元。

（六）嚴格落實債務(wù)風險，規(guī)范管理達到新高度。全縣地方政府債務(wù)余額47.40億元，接近省級下達我縣地方政府債務(wù)限額47.53億元，有效控制在預警范圍內(nèi)。一是嚴格落實債務(wù)管理政策。按照省、市債務(wù)工作會議精神，從嚴規(guī)范全縣政府融資舉債方式和渠道，將一般債務(wù)收支納入一般公共預算管理，專項債務(wù)收支納入政府性基金預算管理，有效防范政府債務(wù)風險。二是積極爭取債券資金。2017年到位地方政府置換債券8.81億元，新增債券2.09億元，或有債務(wù)轉(zhuǎn)化為政府債務(wù)0.54億元。

（七）公開透明壓縮支出，財政監(jiān)管健全新體系。一是嚴格部門信息公開制度。各部門依法主動公開部門預決算和“三公”經(jīng)費等財政信息，并規(guī)范公開內(nèi)容、形式和范圍等事項，實現(xiàn)非涉密信息全公開。二是強化預算支出管理。明確部門預算支出進度時間節(jié)點和目標任務(wù)，切實加快項目資金支出進度，減少滯留、趴窩專項資金數(shù)額，充分發(fā)揮財政支出對經(jīng)濟增長的拉動作用。2017年全縣清理盤活存量資金7327萬元，主要用于脫貧攻堅和民生配套。三是充分發(fā)揮財政評審職能。將政府采購貨物類項目及服務(wù)類項目納入評審范圍，財政投資評審職能得到深化。全年，完成預算項目評審804個，送審金額16.34億元，審定金額13.98億元，平均審減率達14.63%。結(jié)算項目209個，送審金額1.14億元，審定金額1.02億元，平均審減率10.53%。四是嚴格控制一般性支出。全年商品和服務(wù)支出3.69億元，較去年下降5.11%，其中：全縣“三公”經(jīng)費支出1455萬元，較去年下降11.82%。五是強化財政監(jiān)督管理。充實財政監(jiān)督檢查力量，加大對扶貧資金、五類民生資金、“三公經(jīng)費”、政府性債務(wù)、會計信息質(zhì)量、嚴肅財經(jīng)紀律的監(jiān)督檢查，構(gòu)建上下聯(lián)動的“大監(jiān)督”格局。全年檢查金額共計8.86億元，查出違規(guī)金額552.5萬元，責令整改金額552.5萬元，處罰款0.9萬元。

（八）夯實自身隊伍建設(shè)，財政干部彰顯新面貌。堅持以人為本、推進自身隊伍建設(shè)，努力鍛造一支政治過硬、業(yè)務(wù)過硬、作風過硬、形象過硬的財政干部隊伍。一是建立“能上能下”干部任用機制。實現(xiàn)中層干部公開競聘上崗全輪換，通過筆試、演講、測評遴選出中層正職20名、中層副職9名，其中新提拔中層正副職10名，全局中層干部平均年齡在36歲，年齡結(jié)構(gòu)得到進一步優(yōu)化，交流輪崗率達100%，充分激發(fā)了機關(guān)干部職工干事創(chuàng)業(yè)的熱情和活力，為我縣財政事業(yè)健康發(fā)展奠定了堅實人才隊伍。二是健全“公平公正”內(nèi)部績效管理機制。堅持“公平、公正、公開”的原則，立足“獎優(yōu)罰懶”的主導思想，進一步完善了內(nèi)部績效管理辦法，從德、能、勤、績、廉等方面對干部職工進行全方位管理與考核。三是持續(xù)開展“兩學一做”學習教育。嚴格落實“三會一課”制度，強化黨性意識；積極開展“黨員活動日”，增強黨員凝聚力；大力推進“黨支部標準工作法”，發(fā)揮模范帶頭作用；全方位開展黨的十九大精神學習宣傳，永葆黨的先進性。四是落實全面從嚴治黨。按照“黨要管黨，從嚴治黨”的總體思路，認真落實全面從嚴治黨各項要求，深入貫徹《準則》、《條例》各項規(guī)定；按照全縣黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作的要求，嚴格落實黨風廉政建設(shè)“兩個責任”，層層簽訂黨風廉政建設(shè)責任書。結(jié)合全縣“清源行動”專項活動，專題開展為期一個半月的“項目評審驗收、資金安排撥付吃拿卡要”專項清理整治行動，切實增強了財政干部“四個意識”，著力提升了財政執(zhí)行力。

三、2018年總預算草案

（一）一般公共預算

2018年全縣一般公共預算收入按2017年完成數(shù)48977萬元，增長7.5%，完成52650萬元，加上上級補助收入123329萬元（其中：返還性收入5377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入97386萬元、專項補助收入20566萬元）、國有資產(chǎn)經(jīng)營預算調(diào)入資金3萬元，全縣一般公共預算支出可安排175982萬元，同比下降5.09%。下降主要原因為2018年上級預下達的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入21020萬元，全部由市級統(tǒng)籌，不再下達到縣級。

2018年，縣本級一般公共預算收入52650萬元，加上上級補助收入123329萬元（其中：返還性收入5377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入97386萬元、專項補助收入20566萬元）、國有資產(chǎn)經(jīng)營預算調(diào)入資金3萬元，減補助下級支出25000萬元，縣本級一般公共預算支出可安排150982萬元，同比下降7.61%。

（二）政府性基金預算

根據(jù)我縣重點工作及重點項目征拆和失地農(nóng)民養(yǎng)老保險等資金需求情況，結(jié)合我縣國有土地可出讓地塊情況，2018年全縣政府性基金預算收入61500萬元，主要包括國有土地出讓收入60000萬元、城市配套費1500萬元；按照政府性基金預算“以收定支、?？顚Ｓ谩⒔Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余下年繼續(xù)使用”原則，2018年全縣政府性基金預算支出相應(yīng)安排61500萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預算

2018年全縣國有資本經(jīng)營預算收入13萬元,調(diào)出到一般公共預算統(tǒng)籌用于保障和改善民生3萬元，國有資本經(jīng)營預算支出10萬元，主要用于公益設(shè)施設(shè)備改造等支出，以收定支，實現(xiàn)收支平衡。

（四）社會保險基金預算

根據(jù)現(xiàn)行社會保險支出政策，2018年縣級負責編制社會保險基金預決算只有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，2018年社會保險基金預算收支情況如下：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入10653萬元，其中繳費收入1715萬元，利息收入580萬，政府補貼收入8293萬元（含縣級配套補貼收入3145萬元），其他收入50萬元，轉(zhuǎn)移收入15萬元；上年結(jié)余15614萬元，收入總計26267萬元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算支出8991萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出7656萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出1180元，喪葬撫恤補助支出125萬元，轉(zhuǎn)移支出30萬元；基金結(jié)余17276萬元。

四、2018年財政重點工作

2018年，全縣財政工作將深入貫徹黨的十九大精神，認真落實縣委各項決策部署，組織落實好本次人代會的審查意見和相關(guān)決議決定，不斷深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治“三大攻堅戰(zhàn)”，加快建立現(xiàn)代財政制度，充分發(fā)揮財政對國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱保障作用。

（一）加快重點財源建設(shè)，狠抓財政收入增長。一是培育新的稅收增長點。密切跟蹤財政經(jīng)濟形勢，通過投資拉動、政府與社會資本合作等方式，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，圍繞招商引資、園區(qū)建設(shè)、項目建設(shè)，努力培植新的稅收增長點；二是著力壯大主體財源。積極落實支持企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策，加大企業(yè)支持力度。通過財政資金補貼、金融互動等方式，為中小企業(yè)廣籌資金，幫助企業(yè)走出困境，壯大后續(xù)財源。三是扎實開展綜合治稅工作。與國、地稅深度配合，抓好綜合治稅平臺管理工作，完善涉稅信息共享交換機制，強化信息分析利用和分項目進行臺賬跟蹤管理，使綜合治稅平臺工作成為常態(tài)化，切實堵塞收入漏洞，確保應(yīng)收盡收。

（二）全力保障改善民生，打贏脫貧攻堅戰(zhàn)役。一是堅持民生優(yōu)先保障。按照“?；?、補短板、兜底線”的要求，壓縮全縣一般性支出，持續(xù)加大民生投入，著力彌補短板，確保全縣一般公共預算民生支出比重穩(wěn)定在70%左右；二是全力支持義務(wù)教育均衡發(fā)展。加大資金統(tǒng)籌力度，推動任市二小、甘棠初中、新寧三小改擴建項目的實施，著力化解大班額，配齊教育技術(shù)裝備，為國家義務(wù)教育均衡發(fā)展檢查驗收提供資金保障。三是全力統(tǒng)籌整合脫貧攻堅資金。積極探索創(chuàng)新整合模式，整合交通建設(shè)、融資貸款、危房改造、扶貧專項、縣級財政等資金7.04億元，形成“拳頭”效應(yīng)和可持續(xù)的制度安排，確保2018年我縣順利脫貧摘帽。四是創(chuàng)新脫貧政策機制。充分利用財政扶貧小額信貸風險補償機制，引導和撬動金融資本加大對扶貧領(lǐng)域的投入，多舉措確保完成脫貧任務(wù)。五是探索鄉(xiāng)村振興模式。科學制定田園綜合體項目總體規(guī)劃，積極申報田園綜合體項目。將高標準農(nóng)田建設(shè)與田園綜合體項目有機融合，構(gòu)建集現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、休閑旅游、田園社區(qū)為一體的綜合發(fā)展模式，讓農(nóng)民充分參與和受益。

（三）多方籌措財政資金，推進重點項目進程。一是積極參與重點項目包裝。堅持“以項目為中心”的發(fā)展導向，配合相關(guān)部門深度包裝環(huán)寶石湖生態(tài)文明建設(shè)與區(qū)域脫貧攻堅工程、開梁高速公路、通用機場、田園綜合體等重大項目，力爭納入中央、省級“盤子”。二是積極推進政府與社會資本合作。堅持“促發(fā)展”與“防風險”并重的原則，建立政府引導，財政、發(fā)改牽頭，部門協(xié)作的工作機制，有序推動PPP項目落地實施，更好地吸引社會資本參與社會經(jīng)濟發(fā)展。三是大力轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式。通過產(chǎn)業(yè)投資引導基金、財政金融互動、政府購買服務(wù)等方式，充分發(fā)揮財政資金引導撬動作用，為全縣經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展提供有力支撐。四是大力支持綠色發(fā)展。打好“大氣、水、土壤污染治理”三大戰(zhàn)役，支持城鎮(zhèn)污水、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。

（四）深化財政體制改革，增強財政工作動力。按照省廳和市局要求，以“新形勢、新任務(wù)、新作為”為主題，統(tǒng)一思想、凝心聚力、謀劃推動全縣財政發(fā)展改革。一是全面實施預算績效管理。全面實施年初預算與績效目標同步開展工作，按照“誰申請資金、誰編制目標”、“誰分配資金、誰審核目標”、“誰批復預算、誰批復目標”的原則，部門在編制項目預算時，明確預期目標和細化支出明細，使績效目標真正成為預算編制的前置條件，嵌入預算管理的全過程。二是推進支出經(jīng)濟分類決算編制工作。編制支出經(jīng)濟分類決算，準確反映支出經(jīng)濟分類預算編制、預算執(zhí)行、會計核算、決算等管理環(huán)節(jié)面臨的問題和困難，合力推進財政全面改革進程。三是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力保障機制。繼續(xù)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力因素分配工作專項調(diào)研，認真總結(jié)經(jīng)驗與不足，不斷完善績效分配機制，做到科學合理分配，有效激活鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展活力。四是推進內(nèi)控制度建設(shè)。在全面梳理財政國庫業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，找準存在的業(yè)務(wù)風險和廉政風險，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，科學制訂符合本地區(qū)本單位實際情況的內(nèi)部控制制度和辦法。五是推進政府購買服務(wù)改革工作。積極構(gòu)建政府購買服務(wù)制度體系，啟動公益性二類事業(yè)單位購買服務(wù)改革試點，推進政府職能轉(zhuǎn)變，改進政府提供公共服務(wù)方式，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。六是完善國庫資金管理機制。實施國庫集中支付制度改革，通過預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，強化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理力度，盤活財政存量資金。七是推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。立足優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)投融資機制，探索農(nóng)民利益共享機制，拓展產(chǎn)業(yè)鏈，提升價值鏈，打造高標準的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展區(qū)，設(shè)立農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革基金。

（五）注重債務(wù)風險防控，嚴格債務(wù)管理新要求。一是完善債務(wù)管理。出臺《開江縣政府性債務(wù)管理辦法》，建立切實可行的債務(wù)風險處置機制，將債務(wù)風險指標控制在警戒線以內(nèi)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線。二是規(guī)范債務(wù)舉借。貫徹落實《預算法》，在省廳下達的債務(wù)限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)，并列入預算調(diào)整方案，報縣人大常委會批準，為重點項目建設(shè)提供資金保障。三是化解債務(wù)風險。積極籌措資金，保障2018年到期置換債券、新增債券和城普公司、金山公司融資還本付息7.3億元，著力防范和化解債務(wù)風險。

（六）嚴格財政監(jiān)督重點，規(guī)范財政資金管理。充分發(fā)揮牽頭抓總和財政“大監(jiān)督”的作用，協(xié)調(diào)紀檢、審計等部門，整合局內(nèi)業(yè)務(wù)股室、代管單位以及全縣財政系統(tǒng)的監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力。一是深化會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查。認真履行會計監(jiān)管職能，加大縣鄉(xiāng)財務(wù)管理薄弱環(huán)節(jié)的培訓力度，以提高會計信息質(zhì)量為目標，重點選擇關(guān)系重大財稅政策貫徹落實的重點行業(yè)、重點單位開展會計信息質(zhì)量檢查，依法查處會計違法違規(guī)行為，維護財經(jīng)秩序。二是進一步嚴肅財經(jīng)紀律。把貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定、市委市政府十一項規(guī)定和縣委縣政府十三條規(guī)定落到實處。加強預決算管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)會計管理、財政票據(jù)管理、“三公”經(jīng)費及私設(shè)“小金庫”管理等，堅決遏制“小金庫”發(fā)生。三是推進預決算公開常態(tài)化。形成預決算公開監(jiān)督檢查常態(tài)機制，進一步明確公開時間、方式和內(nèi)容細化程序等要求，促進預決算公開工作步入常態(tài)化。四是強化扶貧資金監(jiān)督管理。堅持“全面覆蓋、突出重點、確保安全、注重績效”的總體原則，加強與紀檢、監(jiān)察、審計等部門的協(xié)作配合，聯(lián)合作戰(zhàn)、持續(xù)監(jiān)督、逗硬檢查、全程跟蹤，形成全方位、多層次的監(jiān)管高壓態(tài)勢。五是嚴格壓減一般性支出。按照中央和國務(wù)院的相關(guān)要求，嚴格控制全縣各部門（單位）的一般性支出，實現(xiàn)“一般性支出一律減少5%以上”的目標。

（七）加大內(nèi)控建設(shè)力度，提升財政管理水平。一是加強組織隊伍建設(shè)。把學習宣傳貫徹黨的十九大精神作為首要政治任務(wù)，深刻理解黨的十九大提出的一系列新的重要思想、重要觀點、重大判斷、重大舉措；把黨的十九大精神轉(zhuǎn)化為財政工作實績，確保黨的各項方針政策在財政工作中落實生根；圍繞“黨支部標準工作法”，聚焦“五個基本”要求，重點推動組織建設(shè)、黨員管理、基層治理、服務(wù)群眾、保障機制和工作職責“六個標準化建設(shè)”。二是加強內(nèi)部監(jiān)督管理。健全內(nèi)部控制制度，完善內(nèi)控操作規(guī)程，推進制度執(zhí)行，有效防控廉政風險及其他風險。檢查內(nèi)控操作規(guī)程是否按要求制定，內(nèi)容是否完整、合規(guī)、可操作，執(zhí)行中是否落實到業(yè)務(wù)工作每個崗位和每個環(huán)節(jié)。采取業(yè)務(wù)股室交叉檢查與監(jiān)督局重點抽查相結(jié)合等方式深入開展內(nèi)部監(jiān)督檢查，不斷規(guī)范財政自身行為，提高監(jiān)督成效。三是加強黨風廉政建設(shè)。認真落實黨風廉政建設(shè)責任制，堅持預防與懲治、教育與監(jiān)督相結(jié)合，精準防控財政廉政風險點，切實加強黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作，著實打造一支清正廉潔的財政干部隊伍。

我國經(jīng)濟社會發(fā)展正進入一個關(guān)鍵時期，財政綜合工作任務(wù)十分艱巨。2018年全縣財政工作將在縣委、堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，繼續(xù)勠力同心攻堅克難、銳意進取開拓創(chuàng)新，確保圓滿完成全年各項財政目標任務(wù)，為打贏全縣脫貧“摘帽”攻堅戰(zhàn)、決勝全面建成小康社會和建設(shè)幸福美麗開江提供堅實的財政保障！

03開江2017年總決算終極.xls